老师，我们工会使用的是工会会计制度，我错误的把长期待摊费用计入到固定资产了，现在我需要从固定资产以及累计折旧转到长期待摊费用。但是我不知道如何写这个分录，需要根据工会的会计制度。工会会计制度没有长期摊销科目
同学你好，转到长期待摊费用时，借：长期待摊费用，累计折旧，贷：固定资产。摊销时，借：原累计折旧计入的科目，贷：长期待摊费用。
-
Q
老师您好 公司之前的装修款分次共支付了235000元，当时跟对方谈的是不含税的 所以对方不给开票，但是虽然没收回发票之前会计都也记的长期待摊费用科目，但是一年了都没摊销 我这个月刚接的 ，那我怎么处理呢 现在需要把长期待摊费用的235000元转到预付账款科目吗？等发票收回再计入长期待摊费用
-
Q
我们租赁厂房，自己办公楼宿舍及厂房内部进行装修及环评地坪，之前我们记在在建工程，厂房去年建好，让做固定资产，因为没有施工方提供验收单一直没有转固定资产，现在说是错误的，不能做在建工程，要做长期待摊费用是吗，如果计入长期待摊费用，我们现在生产，这个分录怎么写
-
Q
老师，我们工会使用的是工会会计制度，我错误的把长期待摊费用计入到固定资产了，现在我需要从固定资产以及累计折旧转到长期待摊费用。但是我不知道如何写这个分录，需要根据工会的会计制度。工会会计制度没有长期摊销科目
-
Q
老师：请教一下我应付职工薪酬的借方余额有个0.01，查账是之前的会计计提工资的时候贷方少计提了0.01，实计发工资比计提多0.01，这个是年初当时的工资又是酒店装修筹开期间的，全部计入长期待摊费用了，每个月都有摊销，那现在要在应付职工工资贷方要补计提0.01，借方要计入到成本0.01到长期待摊费用，之前的长期待摊费用摊销都已经摊销了八九个月了，我都不知道调这个账了
热门问答 更多>
-
项目负责人可以开票收取讲课费？
-
请问收到甲公司钱，100万，只是从我们账户上过，我们公司再帮他打给材料方100万，这样分录怎么写
-
请问：公司9月收客户服务费存基本户，没有开票，后期啥时候要啥时候开，9月份这笔款怎么入账，？
-
老师，我们小规模纳税人今年10月如果想开发票的话，怎么按季度看超没超500万呀
-
红字信息表上个月双方已确认，还没开红字发票，确认方是可以撤销吗
-
稳岗补贴老师怎么处理？
-
老师，制造业ERP系统结账下的采购订单要当月审核的吗？哪些是结账必审核的，
-
老师，买烟送给客户，记什么科目，要交增值税吗
-
支付员工辞退补偿金怎么做分录
-
各位老师大家好，车船税怎么入账呢，请各位老师指点一下，谢谢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师你看看我发给你的图片，工会会计需要用科目跟我们平时企业不一样。
同学你好，这种情况下，固定资产和累计折旧就不需要处理了，只是根据固定资产金额，借：长期待摊费用，贷：资产基金-长期待摊费用，根据累计折旧金额，借：资产基金-长期待摊费用，贷：长期待摊费用。这样理解是不是对的？
那累计折旧多计提了吧，我需要冲销一部分累计折旧
同学你好，累计折旧没有多提。