老师，我们工会使用的是工会会计制度，我错误的把长期待摊费用计入到固定资产了，现在我需要从固定资产以及累计折旧转到长期待摊费用。但是我不知道如何写这个分录，需要根据工会的会计制度。工会会计制度没有长期摊销科目
同学你好，转到长期待摊费用时，借：长期待摊费用，累计折旧，贷：固定资产。摊销时，借：原累计折旧计入的科目，贷：长期待摊费用。
-
Q
老师您好 公司之前的装修款分次共支付了235000元，当时跟对方谈的是不含税的 所以对方不给开票，但是虽然没收回发票之前会计都也记的长期待摊费用科目，但是一年了都没摊销 我这个月刚接的 ，那我怎么处理呢 现在需要把长期待摊费用的235000元转到预付账款科目吗？等发票收回再计入长期待摊费用
-
Q
我们租赁厂房，自己办公楼宿舍及厂房内部进行装修及环评地坪，之前我们记在在建工程，厂房去年建好，让做固定资产，因为没有施工方提供验收单一直没有转固定资产，现在说是错误的，不能做在建工程，要做长期待摊费用是吗，如果计入长期待摊费用，我们现在生产，这个分录怎么写
-
Q
老师，我们工会使用的是工会会计制度，我错误的把长期待摊费用计入到固定资产了，现在我需要从固定资产以及累计折旧转到长期待摊费用。但是我不知道如何写这个分录，需要根据工会的会计制度。工会会计制度没有长期摊销科目
-
Q
老师：请教一下我应付职工薪酬的借方余额有个0.01，查账是之前的会计计提工资的时候贷方少计提了0.01，实计发工资比计提多0.01，这个是年初当时的工资又是酒店装修筹开期间的，全部计入长期待摊费用了，每个月都有摊销，那现在要在应付职工工资贷方要补计提0.01，借方要计入到成本0.01到长期待摊费用，之前的长期待摊费用摊销都已经摊销了八九个月了，我都不知道调这个账了
热门问答 更多>
-
老师您好，请问2026年新增值税法对建安企业和制造业企业有没有什么重大税政调整？谢谢
-
退纸率，折扣率怎么计算
-
老师，我们公司的钱，有四个账户，花的钱，有直接公户付的，有提现到实际控制人的卡里的，然后再往外出钱的，这些费用报销单，应该是由谁签字，比较合适，是资金日报表，内账，每次都是法人的老公合理吗？正规的应该由谁去签字呢？
-
内账就是这个月收到多少就是收入 付出多少就是支出 收入减去支出就是利润这个思路对吗
-
老师，生产成本月末可以有余额吗
-
老师：公司没有成立之前，就花了很多钱，有软件开发的人员工资，项目策划服务费，硬件产品设计服务费，老板的北京工作居住证挂靠的服务费……都没有发票，可以记做管理费用-开办费吗？如果不能，应该怎么记账呢？
-
您好老师，小规模纳税人12月份收到钱没开发票的收入和成本是需要在12月份入暂估收入和成本吗
-
跨境电商公司 收入500 平台费用300 成本从第三方平台付 收入分别怎么做
-
老师，请问比如我是物流有限公司一般纳税人法人，但是和我合作的下家有小规模，他们需要1个点的普票，我能不能再注册一家货运代理服务部？法人用我的可以吗吗？还是用我家人的合适？
-
您好，2026年生活服务行业有进项加计扣除政策吗？该政策好像23年底就截止了吧？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师你看看我发给你的图片，工会会计需要用科目跟我们平时企业不一样。
同学你好，这种情况下，固定资产和累计折旧就不需要处理了，只是根据固定资产金额，借：长期待摊费用，贷：资产基金-长期待摊费用，根据累计折旧金额，借：资产基金-长期待摊费用，贷：长期待摊费用。这样理解是不是对的？
那累计折旧多计提了吧，我需要冲销一部分累计折旧
同学你好，累计折旧没有多提。