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老师你好,如果有发票进项不可以抵扣,在认证系统里点认证不抵扣,填附列资料2表时就不用填进项转出了吧,做分录时直接都记费用就行是吧?

2023-04-17 10:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2023-04-17 10:13

填附列资料2表时就不用填进项转出了,做分录时直接都记费用就行,理解是对的

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快账用户2204 追问 2023-04-17 10:17

老师,还有商贸账里的库存商品,如果给客户已发货,款没收,票没开,借:发出商品 贷:库存商品 如果是收到款了,还是没开票也是上面一样的分录吧?只是多了一笔借:银行存款 贷:应收账款 是吧?

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齐红老师 解答 2023-04-17 10:49

您好,同学,您理解的是正确的

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快账用户2204 追问 2023-04-17 10:52

老师,一般进销存都是要按着发票做是吧,但是像上面的情况已经出发货了,咱们票还没有开,那是不是就按实际发出货来做进销存了,就不按销售发票做了

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齐红老师 解答 2023-04-17 11:13

按实际发出货来做进销存

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快账用户2204 追问 2023-04-17 11:15

好的,老师,感谢

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齐红老师 解答 2023-04-17 11:20

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填附列资料2表时就不用填进项转出了,做分录时直接都记费用就行,理解是对的
2023-04-17
同学你好 就是不能抵扣的进项已经抵扣了,后续转出是不是直接做一个会计分录,然后申报时填在进项税额转出那就可以了吗?——对的; 不需要在增值税那个认证系统再操作啥吧——不需要
2022-07-06
你好,对的是的直接加税合计做账。
2021-12-17
是的,在附表2做进项转出
2022-12-13
同学你好 1.不抵扣勾选就是不能抵扣的进项专票选择这个 2.对的 3.要转出
2021-01-06
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