你好; 你是不是分录不对 ; 怎么会 做收入是 做借方去了 。 你科目做反了哦
老师:我这个月作废了一张发票,导致月底余额汇总表的本期发生额和银行日记账的发生额对不上,余额是对上的。业务是这样的,银行收入5000元,开发票时,借:银行存款5000 贷:主营业务收入4950.5 应交税费—应交增值税49.5;由于某种原因,退客户4700元(银行支付),5000元的发票全额作废,剩余的300元做无票收入,借:主营业务收入4950.5 应交税费—应交增值税49.5 贷:银行存款5000(红冲之前的收入凭证),300元无票收入,借:银行存款300元,贷:主营业务收入297.03 应交税费—应交增值税2.97.这样一来,银行日记账的发生额,借方5000贷方4700余额300(根据银行流水登记),科目汇总表发生额,借5000+300,贷5000,余额300(根据凭证登记),这样发生额就对不上了。
请问老师建筑企业21年预缴的个税,后来因国家核定个 税改自行申报,所以22年1月退回2万多元个税款。这些个税当时记账时有:借:税金及附加-个人所得税 12000贷:其他应收款12000 有的:借:税金及附加-个人所得税1000 贷:应交税费-个人所得税1000 借:应交税费-个人所得税1000 贷:其他应收款1000 还有的分录是:借:所得税费用-个人所得税5000 贷应交税费-个人所得税5000 借应个税费-个人所得税5000 贷其他应收-员工5000 上面的其他应收都 平了的,所有数字为比喻。22年1月收到21年的这2万多的个税,我可不可以直接 借银行存款:贷以前年度损益
老师好,我们是一家小规模纳税人企业。之前收了别家公司18万,我记账是这样记得:借银行存款180000,贷:预收账款180000。4月份给对方总共开普票180000,税额是免税的,我记账是是这样记得:借预收账款180000,贷主营业务收入180000。但刚才老会计说我这样不对,必须把税记上,然后把记得税再计入到营业外收入。我不太明白什么意思,请问老师我该如何记账?是记:借预收账款180000,贷主营业务收入174757.28贷:应交税费-应交增值税销项税5242.7 然后再:借应交税费-应交增值税销项税5242.7,贷:营业外收入5242.7吗?
2022年9月发生的一比收款业务是,借:银行存款5000,贷:应收账款:5000,然后2023年1月开票,借:主营业务收入5000,贷:应收5000。然后1-3月未发生任何交易。企业所得税应该是0。但这样却有一个5000的主营业务收入,导致。需要交几百元企业所得税。这个应该怎么操作。才能不交企业所得税。
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元,当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元,当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女,其独生子正就读大学3年级;李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元,当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元,当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女,其独生子正就读大学3年级;李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元,当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元,当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女,其独生子正就读大学3年级;李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元,当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元,当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女,其独生子正就读大学3年级;李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
题4】甲公司职员李某2023年全年取得工资、薪金收人168320元,当年8月利用业余时间帮助乙公司制图取得一次性报酬12500元,当年11月因在某杂志发表一部中篇小道获得稿酬3000元。当地规定的社会保险和住房公积金个人缴存比例为:基本养老保险8%,基本医疗保险2%,失业保险0.5%,住房公积金12%。社保部门核定的李某2023年社会保险费的缴费工资基数为10000元。李某正在偿还首套住房贷款及利息李某为独生女,其独生子正就读大学3年级;李某父母均已年过60岁。李某夫妻约定由李某扣除贷款利息和子女教育费。计算李某2023年应缴纳的个人所得税税额。
A公司近年来经营业绩持续稳定增长,公可股票价格持续上涨,目前已经达到75元/股。公司董事会认为过高的股价降低了投资者买卖公司股票的活跃程度,不利于股票在市场上的流动性。因此,公司计划通过某种方式增加流通股股数、降低股票价格,提升公司股票在市场上的吸引力。股东权益情况如表1所示。现有如下两种备选方案:方案一:公司按照一拆二的方式进行股票分割。 方案二:实施每10股用资本公积转增4股,并派发6股股票股利的股利分配方案。 原始股东权益 金额 股本(每股面值10元,4000万股) 40000 资本公积 80000 盈余公积 60000 未分配利润 120000 股东权益总额 300000 每股价格=75元 表2实施股票分割的股东权益(方案一) 单位:万元 股东权益 金额 股本(每股面值5元,8000万股) 资本公积盈余公积未分配利润股东权益总额 注:流通股数量=4000万股 表3 实施股票股利的股东权益(方案二) 单位:万元 股东权益 金额 股本(每股面值10元,8000万股) 资本公积盈余公积未分配利润股东权益总额 注:流通股数量=8000万股
你好,我申报了贷款并抵扣了税,去年结清后又去房贷了,享受的是首套房利息,现在可以把原来办的房贷信息修改作废,然后填现在这笔房贷吗
进口泰国乳制品产品需要交多少关税呀增值税又是多少
[例2-89]甲公司为增值税一般纳税人,采用一般计税方法计税。本年7月,甲公司在财产清查中发现本年5月购买的A材料盘亏200千克,实际成本60:000元,购买时已取得增值税专用发票,注明价款60000元,增值税税额7800元,该增值税专用发票已于购买当期认证通过,且进项税额已经从购买当期销项税额中抵扣。经过调查,该材料的丢失是经营管理不善造成的。[要求]根据上述业务编制会计分录。
总公司的货发给分公司,分公司销售,入分公司的账,分公司和总公司各自申报增值税,请问如何作账
写错了,是应收5000,贷主营业务收入。然后这样导致我1-3月有主营业务收入,需要交企业所得税,但是我1-3月是没有任何交易的。1-3月是空白,1月只是开了发票,然后这个发票的业务收款是在2022年9月,我应该怎么操作才能不交企业所得税
你好; 你是累计季报的话 ; 你成本费用 看是否都做了; 成本费用 过大 才能不缴纳所得税的
除了去找成本,就没有其他办法了吗
你好; 是的; 你不可能去调整收入的; 你只有合理的成本费用 可以抵减利润的
我9月份确定了成本的,我成本是超出了的,9月份的能来减少这个吗。或者还有人没开票给我,但是今天是最后一天申报了,可能他们开票来不及了。可能把这个费用延后吗
我是销售5000,成本4800,当时别人给我开了成本9月份,但是我没要开销票。9月我就是-4800,但是我现在5000的销售纯交20%,我能拿实际9月的4800成本放过来缴5000-4800的税吗
你好; 可以减少的; 你可以调整数据的 ‘’但是成本费用要权责发生制来做哈; 避免造成 影响利润和所得税的
你好,能给我举个例子我应该怎么调整吗
你好; 意思是 3月的收入是100 就写100 做收入 ;成本是 90 做 90的成本 ;在 所得税申报表里面正常去写收入和成本
但是我那个成本是在去年9月份发生的业务,也直接在申报表把那个9月份的对应成本直接填写进3月份申报表就行吗
你好; 你是报企业所得税申报表还是报表 ? 因为你这个是hi跨年了