我司向供应商采购一批材料含3%税率含税价为57530元。但是对方开发票开了1%税率的57530元。经协商，对方同意我司实际按照1%税率的计算含税价56412.9元支付，但发票不再重开。请问这个差额1117.09应该怎么做账。

广西博兴建筑工程有限公司为一般纳税人，由于建房需要，2021年7月10日需要对外采购钢材一批，合计200吨。拟向以下供货商采购 （1）如果向小规模纳人采购，价格是3050元/吨（含税），开增值税普通发票，税率为1%。 （2）如果向一般纳税人采购，价格是3460元/吨（含税），开增值税专用发票,税率为13%。 （3）如果向个体户采购，采购价格是2830元/吨，个体户到税务机关代开增值税专用发票，税率为1%。 （4）向某个人采购，采购价格是2630元/吨，只取得收据入账。 1计算四个采购方案及税负 2.如何实现利益最大化 3.税收筹划的政策依据 4.税收筹划后的税负分析和计算 5.税收筹划方案实施的具体措施

1.鸿运公司购进家用音箱一批，商品由采购员提回后交仓库验收入库，并取得购进商品的增值税发票，不含税价款50000元，增值税税率13%，进项税额6500元;供货方代垫运费,取得增值税专用发票，不含税价200元，增值税税额18元。开出转账支票支付了货款和运费。2.鸿运公司向批发购进豆浆机--批，已取得厂家发来的增值税专用发票，商品尚末收到。增值税发票显示不含税价90000元，增值税税额11700元。3.鸿运公司购进煮蛋器50台,按合同规定不含税的单价为100元，增值税税率为13%，商品已到并验收入库，尚未收到相关发票。

我司向供应商采购一批材料含3%税率含税价为57530元。但是对方开发票开了1%税率的57530元。经协商，对方同意我司实际按照1%税率的计算含税价56412.9元支付，但发票不再重开。请问这个差额1117.09应该怎么做账。

2.对公司供应商的选择进行纳税筹划大华电器生产所需的原材料一直是从某一般纳税人(供应商1)处采购。大华电器现准备采购一批原材料，供应商1报价169.5万元(含增值税)。在经过市场考察后，公司发现可以从另两家质量相同的供应商处进货:分别是供应商2，可以代开增值税专用发票(税率3%),报价153万元(含增值税)，供应商3，报价144万元，开具增值税普通发票。大华电器应选择哪一个供应商采购?(假设所采购原材料当期均已销售，含税销售价格180.8万元，原材料增值税税率13%)+选择方案:"I纳税筹划方案计算表单位:元供应供应供应商le商2商3

老师，你好，就是我们公司采购的物料，经常会有一些不良品。我们跟供应商是做月结的。然后采购的东西基本上是定制的。然后每次退货都是付完款后，过了很久才发现不良品，供应商又不愿意再生产，所以退货的东西我们直接扣退货月份那个月的货款。那这种怎么开票呀？比如，2023年1月购买了A物料1000PCS，含税金额是100000元（单价100元），然后2023年2月跟供应商开票，2023年4月付货款给供应商。然后，2023年6月发生退货，退A物料1PCS（含税金额100元），2023年采购B物料10PCS，含税金额10000元（单价1000元），然后，2023年7月跟供应商对账，供应商开票（开B物料的），含税10000元，2023年9月给供应商付款9900元（10000元-100元），但是，货款扣了，但是发票还是平不了账，相当于退货的那个料多开票了。其他公司这种情况怎么处理呀？是只能开红字发票吗？几乎每个月都有很多这种。