老师，有一笔应收账款长期挂账，我在2022年12月份计提了坏账准备，借，营业外支出～13万，贷，应收账款13万，今天我问老板这笔钱到底收不收的回来？老板说在打官司的，现在打赢了，钱过段时间就会到账，这种情况我该如何操作？
你好，实际到账了再处理就可以的。这个营业外支出汇算清缴的时候需要纳税调增。
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老师您好，公司是2019年八月份成立的小规模，当时基本户里也没有钱，2019年12月份有一笔业务3000元的，12月份先开的票，所以老板就打了100元钱进去，在税务局代开的专票为了可以扣掉税款的！一月份才收到钱，代账公司也给做的应收账款，后面1月份货款到了，没有跟代账公司说也就没做成收入，还在应收上挂着的，但是同时又发生了几笔交易，银行扣了好几月份手续费有250元钱，老板又私自把钱转到自己卡里作为报销费用，这些都没跟代账公司说，他们也没有做账，直到四月份老板不想让他们代账了，就把财务交接过来了，1-3月份的那个季度他们什么也没做，实际上是有发生我跟你描述的这几笔交易的，19年12月份的100元他们也没有做账，现在我想把这个应收账款做平，让老板又打了3000元进去，但是后面该怎么操作我就又糊涂了！2500的还需不需要再打到老板卡里呢？250的手续费又该怎么做呢？不可能再扣掉这些银行费用的呀？所以请教老师
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老板不知什么原因从2011年公司成立到今年10月份一直没有把银行回单和对账单拿过来，之前的会计从14年开始做账，几乎所有支出都计入其他应付款（股东代垫款），实际公司账户有打款给股东报销但没有记账，银行手续费一些几十万的政府补助也没有记账，也就是凡是涉及到银行存款变动的都没有记账，几笔收入计入应收账款。现在老板把所有回单拉出来让做进今年的账里，请问老师我该如何做更合理？
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我有个问题，就是八月份打多了一笔钱，5万，打了两次，一次应该付的，后来老板在我不知情的情况下又打了，当时他说这笔钱当做是货款，实际是对方已经退回到她的私人微信上面，就相当于供货商并没有多收。九月要支付这个供应国10万，老板私人打了五万，就是八月多转的那笔钱，公司只需要打5万，不明白怎么做账，有点绕
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老师，有一笔应收账款长期挂账，我在2022年12月份计提了坏账准备，借，营业外支出～13万，贷，应收账款13万，今天我问老板这笔钱到底收不收的回来？老板说在打官司的，现在打赢了，钱过段时间就会到账，这种情况我该如何操作？
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老师你好，我们这边有笔款是21年的，对方欠我们的款，但是现在不认账了对方，我要怎么把这笔款消掉。 您好，做坏账处理就可以了 那具体分录怎么做呢 我挂账在应收账款里的 计提企业的坏账准备时，借：坏账准备，贷：应收账款-公司名称；2、坏账发生，结转坏账准备时，借：资产减值损失，贷：坏账准备； 那这个账是确定收不回来了 那怎么做呢 这是2021年的账 就是按我上面的分录，先计提，再结转 不会影响2023年经营状况吧 不会呀，这个没有损益类的科目 不用以前年度损益调整吗 这上面没有损益类的科目，不用的 那按照你上面的分录做完后年底不用调什么的是吧，就再不管了是吧 是的，是的，就是你说的这样的 好的.谢谢
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我月底计提工资时， 借方：销售费用 贷方：应付职工薪酬-工资（应发数） 次月，发工资时 借方：应发职工薪酬—工资（应发数） 贷方：银行存款—（实发数） 贷方：其他应收款—社保（个人部分） 贷方，应交税费—个人所得税 缴纳个税时 借方：应交税费—个人所得税 贷方：银行存款 我这样做是对的吗，计提的时候不用体现计提个人所得税吧
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房屋租赁合同签订日期2025.3-2025.12.31发票未开、租金未收、应该在什么时候确认收入？
粤公网安备 44030002003870号
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实际到账了怎么处理？实际到账金额有113万的，我现在账上应收账款只有100万了，给我做了营业外支出13万
借银行贷应收账款， 借应收账款，贷以前年度损益调整13万。
第一个填写你到账的100万。 3万的，这个是利息的还是什么的。
不是说小企业不用以前年度损益调整这个科目吗
你好，用利润分配未分配利润来代替就是了。
应收账款总额是113万，给我做了营业外支出13万，现在应收账款余额是100万
如果实际到账金额是113万，我该如何账务处理？
借银行贷应收账款，113万 借应收账款，贷以前年度损益调整13万。
知道了谢谢老师
不用客气，工作愉快。