老师，去年前半年交了几百元的企业所得税，但是后半年亏损，现在申报企业所得税年报显示本年应退税额几百元，这个是不是要退税呢？

有什么办法可以让不退税呢？

你好，纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额，这个用弥补亏损的绝对值➕退税的金额/税率

这个是什么意思呢？老师，没理解

你好，这个就是调增的金额，弥补亏损明细表最后一行最后一列的这个金额➕需要退税的金额/税率

我没有调增，直接申报了，申请了暂不退税，可以吗？老师

号不可以的，早晚都得退回来，因为这个不允许抵扣你以后需要缴纳的所得税。

那我的账上和实际净利润就不一样了，这要怎么做账呢？

你好，可以忽略这个差异的，一个是税法利润，一个是会计利。

怎么忽略的，意思账上和净利润就一直不一样了吗？