老师，我们3 月份收的预售款美元，当时按6.6的汇率入了账，但是4月初调汇是按6.87的汇率，然后4月份我们确认收入冲这笔预售款按6.6冲的，但是在总账模块会有一个预售款人民的差异591元，实际上这笔预收款已经冲完了，这个差异就是汇率产生的，我是不是得把它做一笔财务费用 2178.42美元*6.6-2178.42*6.87＝-591.88元，现在贷方预收款本位币挂着这个数

老师，我们3 月份收的预售款美元，当时按6.6的汇率入了账，但是4月初调汇是按6.87的汇率，然后4月份我们确认收入冲这笔预售款按6.6冲的，但是在总账模块会有一个预售款人民的差异591元，实际上这笔预收款已经冲完了，这个差异就是汇率产生的，我是不是得把它做一笔财务费用 2178.42美元*6.6-2178.42*6.87＝-591.88元，现在贷方预收款本位币挂着这个数

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢

我接手这个公司账只做到23年，需要补账 1我冲销上月计提的工资，然后将其他应付款-代扣社保费冲到营业外支出了，这笔钱收不回来了 2我只计提工资，社保是本月缴纳下月在工资扣除个人部分 3结汇时借：银存（人民币） 借：财务费用（正数汇损，负数汇盈，汇盈用营业外收入科目更合理吗) 贷：银存（美元) 4结转税费借：应交税费-应交增值税-出口退税 贷：应交税赛-应交增值税-待抵扣进项税额 借：应收账款-出口 贷：应交税费-应交增值税-出口退税 以上需要调整吗 公司之前一直没做账23-25年每期所得税及财报都0申报，我补账后下期所得税及财务报表申报与往期申报数值差距过大会引发警告核查之类的吗？今年无业务