老师，请教你一个问题，我2月份收到的进项发票税额62998.22元，销项是56858.74元，留底税额23486.09元，3月初申报抵扣进项税额57391.47元，申报表抵扣完进项还有24018.82元，因为当月收到的进项跟申报的有差价，这个是怎么做的？

您好，这得查哪张发票勾选了没有入账的，查清了才知道怎么操作

2023-04-18

首先啊，那你这里就是出现了新的资料留的，那这个时候你就可以去税务局对你的资料留底的部分全部申请退税。

2022-04-07

已勾选抵扣进项做账：借：应交税费 — 应交增值税（进项税额）1349.52贷：相关科目（原材料 / 应付账款等）1349.52（9 月留抵进项无需重复做账，申报时直接抵扣）应纳销项税额做账：借：应收账款 / 银行存款等（含税收入）贷：主营业务收入（不含税收入）贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额）537874.90 结转应交增值税：借：应交税费 — 应交增值税（销项税额）537874.90贷：应交税费 — 应交增值税（进项税额）1349.52贷：应交税费 — 应交增值税（转出未交增值税）536525.38借：应交税费 — 应交增值税（转出未交增值税）536525.38贷：应交税费 — 未交增值税 536525.38（抵扣 9 月留抵 352021.14 后，未交增值税余额 = 536525.38-352021.14=184504.24，与申报一致）计提附加税：借：税金及附加 18450.42贷：应交税费 — 城建税 9225.21贷：应交税费 — 教育费附加 5535.13贷：应交税费 — 地方教育费附加 3690.08

2025-11-28

同学你好，你为什么要做进项转出呢？留着以后要抵你可以填到待抵扣那一栏。这样子估计你要改上个月报表。网上改不了要去前台、

2022-10-11

你好；那你的进项税和销项税抵扣了；你本身就不用个缴纳增值税的；你月末做结转分录即可

2023-02-14