上月已认证留抵的进项税额做入申报表二23b栏进项税额转出，这个月如何将留抵的23b栏进项税额转出到当期抵扣进项税额里，填入主表的哪一栏？上月进项抵扣额是10494.8，实际抵扣额8330.8元，2164元做入进项税额转出里，在这个月主表里没有显示留抵的2164元，只显示在本年累计14栏里，那我这个月报税时如何将这未抵扣的2164元抵扣，填入主表的哪一项？

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• 老师她是单位食堂领用了，没做收入，直接进货，领用是结转成本

• 刚刚如果是关联企业，平价销售可以吗

• 老师好，股权转让要交什么税，税率各是多少？

• 不好意思，刚刚那个平价销售，是关联企业可以吗

• 老师您好！公司小规模，2024年对公帐户付了一笔178400元装修车间费用，于2025年3月，对方才开178400元的发票，并且于2025年第一季度，做发178400应付帐款的税务申报，该怎样写分录呢

• 建筑劳务分包异地预缴是否包含增值税和企业所得税？

• 老师你好！请问一下我是个体户，2022年到2024年补交个人经营所得税，我查了一下，这几年账务成本大，应付职工薪酬大，准备调小 ，请问账务怎么处理？

• 老师，个体户一般纳税人销售毛石，开发票项目名称和商品税收分类编码写什么吗

• 请问累计金额达到多少需要合同，一般如果每次只买几千块钱的在同一个地方买的，那合同应该怎么处理

• 老师好，建筑公司业务太多，合同不做在账里可以不