演示账套

2021年我们部分固定资产一次性了折旧，2022年享受一次性加速折旧的固定资产计提折旧了76000.08，现在要调增76000.08。请问这张表该怎么填写？尤其是第11行

2023-04-20 11:06

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-20 11:28

同学，如果需要调增，在账载金额那里填76000.08，税法金额那填0

快账用户3000 追问 2023-04-20 11:31

这是我上面部分填的，第11行税收金额那怎么填？11行要不要填东西

齐红老师解答 2023-04-20 11:38

图的序列看不清楚哦，账载金额，就填本年应该计提的折旧，税收折旧金额本年不填

快账用户3000 追问 2023-04-20 11:44

我的意思是我画圈的地方2和3应该怎么填写？划圈1的金额是不是应该和第11行6，7，8列哪个一致？

齐红老师解答 2023-04-20 14:16

2填写本年加速折旧金额76000.08，3填累计折旧金额：22年加速折旧金额+21年一次性扣除折旧金额

快账用户3000 追问 2023-04-20 17:37

按照你说的金额填不对，纳税调增金额76000.08，是不是要跟11刚第7列一致？

快账用户3000 追问 2023-04-20 17:41

11刚第7列是不是剩余要调增的金额-240666.58？我们总共一次性加速折旧316666.66，2022年汇算调增76000.08，剩余应调增240666.58？

同学，如果需要调增，在账载金额那里填76000.08，税法金额那填0

2023-04-20

你好，105080这个表格里面有一个税收金额，这个税收金额不要填写账载金额，填写是你账上计提的折旧。

2023-10-07

你好，第五列金额不要填写其他的正常做就可以的，你的这样色还在正常折旧吧。

2023-05-04

可以，只要您不跨年就行

2021-10-11

同学你好，很高兴为你解答你们是什么类型的资产？

2022-04-24

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