上月对方没抵扣，现在我方开了负数发票，那退回来的发票联和抵扣联是放在负数发票的记账联后面，再做个红字分录对吗？

是的，就是那样操作就是

2023-04-20

这样处理对的，做一笔负数分录，放在负数分录的后面，把红字发票。退回的发票。

2023-04-13

你好对方退了原发票的话。那么你就不需要给对方负数发票对应联次了。只需要给正确的正数发票的两联次就行了。是的

2021-04-09

你好发票都是你销售方来开的。应该是一致的。因为对方开红字信息表是因为购买方认证了。如果没有认证就是销售方来开的。购买方认证了你们需要把负数发票的抵扣联和记账联给对方

2020-08-26

你好，同学！凡是本月发生已确认收入的销售退回，无论是属于本年度还是以前年度销售的产品，均应冲减本月的销售收入，借记“主营业务收入”科目，贷记“银行存款”、“应收账款”科目，并红字贷记“应交税金-应交增值税（销项税额）”科目。如已经结转销售成本，同时应冲减同一月份的主营业务成本，借记“库存商品”科目，贷记“主营业务成本”科目。未确认收入的发出商品的退回按计入“发出商品”科目的金额，借记“库存商品”等科目，贷记“发出商品”科目。资产负债表日及之前售出的商品在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之内发生退回的，应当作为资产负债表日后事项的调整事项处理。如果属于资产负债日后事项的调整事项，按日后事项处理。如果不是上述方法处理。

2022-05-08