汽车租赁业务时发生的住宿费，单位给报销，到结算时对方单位又将这部分住宿费一起给予，这部分住宿费怎么做分录？

有一个实务问题，是这样的，我是新疆的从事医疗器械销售行业，疫情期间我单位有一部分人员是24小时在医院留守的，单位统一给安排食宿，开具的是餐费发票，我计划是入福利费，但在新疆只要是税务局查账这一块都要按招待费限额调增，要想问问，要怎么做原始资料才能规避这个问题

我作为经办人给法院办了一笔诉讼费，财务挂账挂到我的名下了，当时请款的时候法院没有开发票。现在发票来了我报销的时候他们说要等到案子结束以后可能有一部分诉讼费会退回或者由对方承担，到时候这部分钱退回在报销，不然不好下账.,必须要等到法院或者对方单位将这些钱退回后才能做管理费用。

老师，求教一个问题，我们是酒店行业，加入如家平台，我们的住宿费有部分走如家的平台，营业款月结给我们。平台上有商品供客户下单的。那么商品金额直接从营业款扣下的。顾客开票是房费与住宿费开在一起的。这个账我该怎么做分录？

1行政单位职工张某出差回来，实际支出差旅费4500元，回退现金500元 2事业单位月末盘点现金，发现盈余100元，查明是尚欠职工张某的差旅费报销尾款 3行政单位计算本月应付在职行政编制人员的职工薪酬，应付工资为3360000元，应付地方（或部门）津贴补贴196000元，应付其他个人收入240000，应付社会保险费1176000（单位承担部分），应付住房公积金532000元（单位承担部分） 4事业单位年终将本期盈余转入盈余分配，结转各项收入、支出后，本期盈余科目贷方余额为1000000元 请问这几笔业务怎么做分录呢

请问老师，我单位旅游行业本来在2019年邀请作者来我单位考察后，要出一本书的，当时作者已经到了，也给她报销了机票和住宿费大概3000元，2019年做了：借：预付账款3000，贷：银行存款3000。但是因为疫情，作者没有考察完毕，书直到今年2022年也没有出，合同因疫情停止了，2022年做了费用冲了预收，请问老师这部分所得税汇算清缴需要调增吗？