演示账套

老师报企业汇算清缴福利费超标准了导致多交税我原本计提的所得需要改成报完汇算要交的这个金额吗

2023-04-21 11:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-04-21 11:01

没明白你说的是啥意思呢？

快账用户8059 追问 2023-04-21 11:03

就是我12月份本来计提的税是100 做汇算清缴的时候福利费超了就会多交5元税，那我账上需要改成102吗，还是不用管

快账用户8059 追问 2023-04-21 11:03

说错了需要改成105元吗还是调表不调账不用管

齐红老师解答 2023-04-21 11:04

是调表不调账不用管了哈

快账用户8059 追问 2023-04-21 11:05

那到时候银行交了105元税我计提的企业所得税100 还有5元怎么处理

齐红老师解答 2023-04-21 11:06

借：利润分配-未分配利润5 贷：应交税费-所得税5 借：应交税费-所得税5 贷：银行存款5

没明白你说的是啥意思呢？

2023-04-21

你好，小企业会计准则不做追溯处理借:利润分配--未分配利润贷:应交税费-企业所得税借:应交税费-企业所得税贷:银行存款

2022-04-07

您好同学可以修改2021年的个税申报表是可以修改的。

2022-04-01

同学您好，直接按着你说的分录做就行。汇算清缴还没做。不用修改申报表。

2024-04-10

不用修改财务报表的你还是按照错误的来申报，多申报的那些在纳税调整明细表扣除项目，其他填写帐载金额调增就可以的。

2022-05-07

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