贸易类公司采购入库时即付款 借 库存商品 应交税费 贷 应付账款xx公司 借 应付账款 xx公司 贷 银行存款 请问这分录有问题吗？ 附凭证单据是要把合同，入库单，对方开的销项发票购买方记账联，结算确认单，我方的货物收据单全部贴在后面吗？

1、1日，归还银行短期借款150000元，用银行存款支付摘要:归还银行短期借款，银行存款支付借:短期借款150000元贷:银行存款150000元2、1日，银行存款支付物业展览花费3000元摘要:银行存款支付物业展览花费借:销售费用3000元贷:银行存款3000元3、2日，购买各种维修用材料，价款20000元，增值税3400元，运费1000元，材料验收入库，全部款项用银行存款支付摘要:购买材料验收入库，款项都用银行存款支付借:材料采购21000元应缴税费(应交增值税）3400元贷:应付账款24400元4、3日，购买铲草车5辆，每辆单价2000元，增值税340元，价税合计2340元，款暂欠美联机械设备公司，每台支付运费60元，共300元，用现金支付摘要:购买铲草车，款暂欠公司借:借固定资产10300应交税费(应交增值税）340*5=1700元贷:库存现金300应付账款(每一题的凭证，还有记账类别)

贸易类公司采购入库时即付款 借 库存商品 应交税费 贷 应付账款xx公司 借 应付账款 xx公司 贷 银行存款 请问这分录有问题吗？ 附凭证单据是要把合同，入库单，对方开的销项发票购买方记账联，结算确认单，我方的货物收据单全部贴在后面吗？

1.摘要：暂估入库 借140501库存商品/商品—名优商品 正数52.5 贷220202应付账款暂估款 正数52.5 2.摘要：收到总部开过来的专票红冲 借140501库存商品/商品—名优商品 负数—52.5 贷220202应付账款暂估款 负数—52.5 3.摘要：收到专票（收到进项专票应交税费单独列一行；收到进项普票不需要单独列一行，直接写含税金额即可） 借140501库存商品/商品—名优商品46.84 22210112应交税费/应交增值税/待抵扣进项专票税额（这个月不打算抵扣）5.66 或者 22210101应交税费/应交增值税/进项专票税额（这个月打算抵扣） 贷220201应付账款应付款52.5 4.摘要：暂估入库商品金额里总部帮本分公司收款（需签约三方协议盖公章有效） 借220201应付账款应付款52.5 贷220201应付账款应付款52.5 老师，第4项分录是不是有问题？总部帮本公司收钱了，那分录怎么写才对？

老师，请问一下，我公司是汽车贸易公司，是一般纳税人，但是公司不销售汽车，客户买车由我公司与客户签订代购协议，客户的首付款跟汽车按揭款直接打到我公司账户上由我公司代付车款（不是全部款，是一部份）到4S店，4S店直接开机动车发票给客户，那我公司收到按揭款后，会计分录记：借：银行存款 贷：其他应付款-XX车款。支付车款时，记：其他应付款-XX车款 贷：银行存款。余下部分作为我公司收取的服务费，借：其他应付款-XX车款 贷：主营业收入 应交增值税 然后，我公司只需要交收取服务费的税就可以了，对吗？

老师，就是我们是销售酒公司，酒我们得了，钱也付了，就是一直没得发票，后期补票，但是如果我入预付账款，贷银行存款，就没库存商品，我可以根据销售单入库，借库存商品，贷，银行存款，销售后，借银行存款，贷，主营业务收入，应交税费应交增值税销项税额，再借主营业务成本，贷库存商品，就相当于用销售单入库，后期补发票开了后放在对应月份付出款凭证后面行吗