你好； 你现在行业不允许 ； 没有去改之前； 你没法报； 你就不报 好的，会有什么风险吗？5月31号之前没有改行业做研发费用加计扣除

批发零售行业，然后我们也是高新技术企业

你好，可是批发零售它不属于高新 你们研发什么的。

不是，我们后面改了新材料技术，但是税务局没有变更过来

那你去税务局那边变更。

怎么变更呀

高新企业，汇算清缴一定要做研发费用加计扣除吗

你好，你们单位没有研发吗？如果是高薪的话，必须有研发支出 电子税务局综合信息报告里面，你找上一正一户，经营范围，所属行业都修改。

我点了一正一户，提示不行

你那你需需要带着你单位的营业执照，公章去税务局大厅修改。

老师，企业所得税汇算清缴职工教育经费填写在哪一行

职工薪酬明细表里面有一个职工教育经费，应该是在第三大类。

是填写在按税收规定比例扣除的职工教育经费那里吗

对的，是的，按照8%的抵扣。

好的，老师企业汇算清缴职工薪酬表数据是根据什么填写？科目余额表吗？还是审计报告上的数据

你好，看你科目余额表就可以到看应付职工薪酬。本年累计的借方、贷方。

账载金额看贷方发生额合计，税收金额和实际金额看借方发生额合计。

那社保公积金呢，看哪里

这个数据要跟审计报告的数据一致吗

你好，应付职工薪酬，社保公积金都在这里面，都在应付职工薪酬里面 是一样的。

好的，那职工福利费跟职工教育经费呢，根据什么数据填写