老师，建筑挂靠业务，取得的进项发票，可以做分录直接做借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（进项）贷：应付账款吗？是否需要通过材料类科目吗？
你好，是材料的进项发票？
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装修公司购买的装修材料一般是用多少买多少， 那我还走原材料吗 1 借：原材料 应交税费—应交增值税—进项 贷：银行存款或应付账款 结转成本时 借：主营业务成本 贷：原材料 2 或者直接 借：主营业务成本 应交税费—应交增值税—进项 贷：银行存款或应付账款， 老师应该用哪一个分录或者具体应该怎么做分录
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发票跨年，开的红字发票，我的分录这样做可以吗？：1.借：工程施工-合同成本-某项目-材料 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 贷：应付账款 负数；2.借：主营业务成本 贷：工程施工-合同成本-某项目-材料
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老师好，贸易公司进的货品能直接写分录 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税进项 贷：应付账款 这样吗，销售的时候就写 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税销项
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一般纳税人，建筑的单位，进的一些料都用了，可以直接借主营业务成本，借应缴税额应交增值税（进项税），贷应付账款吗
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收到一张成本专用发票，可以直接就做借主营业务成本，应交税费应交增值税进项税额贷应付账款吗？
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是的，是材料的进项
你好，那就需要通过 原材料 科目过渡一下的
先做原材料，进项税，应付账款，接着做主营业务成本，贷原材料，附件需要做领用单什么吗？
你好，领用的时候，借方是 工程施工 科目，附件需要领用单
这种挂靠业务的领用单，可以一次做 吗？
你好，个人建议是根据实际领用情况分次做
别挂靠我们公司，我也不知道实际领用情况。这个需要怎么做比较合理？
你好，那只能做个虚假的领用单据了
那这个风险有多大呢？
你好，这个风险有多大（这个是无法具体去评估计算的）
谢谢老师
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。