那这个1639.47的金额现在做汇算清缴应该填到利润表上面哪一栏呢，还是没有听明白

老师你好，21年汇算清缴退下来多缴的企业所得税1639.47，做分录的时候是借银行存款，贷利润分配未分配利润。现在要做22年的汇算清缴了。利润表里的总利润算下来和资产负债表上对不齐

这个1639.47只影响了本年的利润了，22年利润表上面算下来最终的利润总额比如说10000，现在这个1万加上21年资产负债表里期末的未分配利润20000就是30000，可是现在22年资产负债表期末分配利润是31639.4。

你好；  你 科目不对哦；  你要做； 借银行存款贷应交税费-应交企业所得税； 借  应交税费-应交企业所得税； 贷利润分配-未分配利润   

老师，我现在按照你说的这个分录调整了，我少了一个中间的那个分录，直接跳到了利润分配分分配利润是了。可是现在这样，应交税费没有余额。做汇算清缴怎么办，当年的利润总额是不受那个退税影响。资产负债表受影响

你好；   是的； 少做了 ；   汇算的时候  这个是 补计提的话；    不影响哈   

不是这个不是补提的，这个是21年多缴的税，在21年汇算清缴之后，在22年退下来了。现在是22年利润总额是1万，资产负债表有统计这个分录的1639.47。22年现在做年报的利润表上要哪里填上，还是怎样呢