您好,这个是可以的,可以
请问老师,19年企业所得税汇算清缴调增计提未支付费用(无发票)5万元,请问20年已经支付,请问这5万元20年所得税汇算清缴是覆盖申报还是直接调减处理
请问老师,2021年计提销售费用-特许权使用费90万,2021年已经关账,领导说提太多了,让我在2022年3月份做一个费用的冲减:借:销售费用-特许权-50万,然后让我在做2021年所得税汇算清缴的时候调增40万,请问老师能这样处理吗?
请问老师,2021年冲减以前年度多计提的特许费800万,借:销售费用-特许费-800 贷:其他应付款800。请问老师这800万以前年度所得税汇算清缴时调增处理过,请问2021年所得税汇算可以调减吗?
请问老师,2019年计提230万的特许费权费用,但是实际收到发票80万,企业所得税汇算清缴调增150万。但是2023年4月29日收到了19年调增的150万的发票。请问2022年汇算清缴可以调减这150万吗?
请问老师,甲单位是个人独资企业,2021年计提了20万元的特许费,2021年汇算清缴调整了15万元,因为截止到汇算清缴结束前也就是2022年5月31前,只取得了5万元的特许费发票。请问老师2021年汇算清缴调整的没有问题吧。谢谢
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对?
老师,我们是会计咨询服务行业,小规模,我们老板想在经营范围里加上这些,麻烦老师从税上面,风险上,给一些建议。 经营范围增加:接受金融机构委托对信贷逾期户及信用卡透支户进行提醒通知服务(不含金融信息服务) 接受金融机构委托从事信息技术和流程外包服务(不含金融信息服务)
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对?
公司租了个厂区,要装修,增加其他硬件设施,涉及多个项目分类,多种结算方式,支付款时,怎样做分录
送货期结束后的最大库存量Q一(Q/p)xd怎么理解?
提供装卸搬运服务,适用多少税率
如何理解第三题发股票股利
这个模考答案显示说法恰当,我觉得不对,不是还得考虑系统升级前控制对财务报表审计的重大影响吗?
老师好,审计。非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷应当书面与治理层沟通吗?非财务报告内部控制重大缺陷应当书面与董事会沟通吗?
中级合并报表分录太多,老是记混,有没有更简便的记忆方法……
老师,我用图片弄了一个简单的例子,发现比如2021年小型微利企业100万以下税率5%,2022年则是2.5%。在这种情况下。还是覆盖申报下,缴纳的企业所得税金额会少一些。
这样的话,相当于整体少一些
但是如果调增、调减的金额涉及几千万的情况下。如果次年的税率小的情况下,还是覆盖申报比较划算对吧。因为2021年和2022年小微企业所得税优惠政策不一样。
对的,是这个意思的啊