您好,这个是可以的,可以
请问老师,19年企业所得税汇算清缴调增计提未支付费用(无发票)5万元,请问20年已经支付,请问这5万元20年所得税汇算清缴是覆盖申报还是直接调减处理
请问老师,2021年计提销售费用-特许权使用费90万,2021年已经关账,领导说提太多了,让我在2022年3月份做一个费用的冲减:借:销售费用-特许权-50万,然后让我在做2021年所得税汇算清缴的时候调增40万,请问老师能这样处理吗?
请问老师,2021年冲减以前年度多计提的特许费800万,借:销售费用-特许费-800 贷:其他应付款800。请问老师这800万以前年度所得税汇算清缴时调增处理过,请问2021年所得税汇算可以调减吗?
请问老师,2019年计提230万的特许费权费用,但是实际收到发票80万,企业所得税汇算清缴调增150万。但是2023年4月29日收到了19年调增的150万的发票。请问2022年汇算清缴可以调减这150万吗?
请问老师,单位2022年新租赁准则,使用权资产,放到折旧+财务费用的已经调整,实际支付的调减,但是发现,实际支付的金额没有取得发票。2022年不应该调减的。请问可以在2023年汇算清缴的时候,把2022年调减的金额,调增处理吗?2022年和2023年都是亏损。
老师,我想问下,劳务中介公司,除了办理营业执照,还需要办理 什么证呢?如果开个体户,是不是就只办营业执照呢?经营范围就是给别人介绍工作,一般是普工,骑手,家政这些
老师,请问收到银行随行付结算款,只有收款业务回单这种要怎么做账?
贸易公司购买的笔记本电脑,金额超过10000元,可以直接做费用吗?还是要做固定资产?
4月刚成立的企业,企业所得税季报时季初资产总额是0,是不是不能保存
老师,印花税报购和销的,进项的费用不含税加在采购里面一起报印花税吗
合伙企业合伙人退投资款,需要怎么做账务处理,需要缴纳什么税费 吗
老师,你好,供应商的款一直没有付款,可能不用付了,请问怎么记分录呢
老师,这个月申报个税有什么变化吗?
小企业会计准则,建筑公司异地预缴企业所得税,汇算清缴的时候申请了退税,已经收到税款,该怎么写分录?
目前公司是做培训的,我们会外聘老师临时讲课,这种课时费,我们应该怎么申报才最低呢
老师,我用图片弄了一个简单的例子,发现比如2021年小型微利企业100万以下税率5%,2022年则是2.5%。在这种情况下。还是覆盖申报下,缴纳的企业所得税金额会少一些。
这样的话,相当于整体少一些
但是如果调增、调减的金额涉及几千万的情况下。如果次年的税率小的情况下,还是覆盖申报比较划算对吧。因为2021年和2022年小微企业所得税优惠政策不一样。
对的,是这个意思的啊