老师，你好。我想问一下，例如我这边2022年度补开了以前年度收入发票，开了100，在以前年度相应的月份也已经调整了收入，补交了所得税。那我现在弄2022年的汇算清缴，补开以前年度的那部分收入，我这边是不是不用管，只填入2022年实际那部分收入就可以，不用理填补开以前年度收入的金额
你好 之前年度的汇算清缴表改了吧 改了的话 就不用填写了 这个增值税收入可能和这个企业所得税有差异 这样有提示 可以给税局写说明
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老师，我们2021年开了一张3000的专票，后面退回了，业务没做成，我在2022年3月份冲红的，开具负数发票。这个做账不需要通过以前年度损益调整吗？直接在2022年3月当期做负数？那2021年汇算清缴的收入，我还是按照包括冲红之前的收入报，2022年汇算清缴时候按照2022年收入减去这个冲红报吗？
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老师，我想问一下，嗯就是因为享受政策减免的退税，比如2021年12月计提了印花税，2022年1月份做了缴纳，2022年5月份收到了退税。那我在2022年直接做营业外收入，不用做以前年度损益调整，对吧。如果是因为多缴退税，是不是得就得做以前年度损益调整了？
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老师，2022年12月开的发票货没有发完，所以2022年的12月份没有确认收入，我放在了递延收益里，但是增值税收入已经在2022年12月申报了，然后我在2023年做了，借：递延收益，贷：主营业务收入，做了这个分录确认了那部分收入，现在做年度汇算清缴时发现不对，然后我把1月确认收入和结转成本的分录在3月红冲掉了，做了这样的分录，借：递延收益，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配，未分配利润，2、借：以前年度损益调整，贷：库存商品，借：利润分配，未分配利润，贷：以前年度损益调整……这样做完以后，附加税还要考虑吗？还有就是2022年度总体是亏损状态，这还需要做什么分录吗？
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老师，2022年12月份开了发票但是没有确认收入，然后我在2023年1月份确认了收入，但是3月份发现我做错了分录，应该把这部分2022年没有确认的收入做以前年度损益调整，于是我就在3月份把一月份确认的那部分收入红冲了，再3月做了以前年度损益调整，现在印花税和水利建设基金的记税依据是收入，但是我三月做了调整之后，3月账上收入就变少了，那我在申报三月份的印花税和水利建设基金的税时依据哪个数据呢？
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老师，你好。我想问一下，例如我这边2022年度补开了以前年度收入发票，开了100，在以前年度相应的月份也已经调整了收入，补交了所得税。那我现在弄2022年的汇算清缴，补开以前年度的那部分收入，我这边是不是不用管，只填入2022年实际那部分收入就可以，不用理填补开以前年度收入的金额
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奥老师，你的意思就是做支出的时候再摘要栏写清楚是无票支出，这样摊销长期费用调增的时候查明细账就可以算出无票摊销了多少是吧
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老师我的意思是无票摊销的纳税调增也是填到那个其他就可以是吧
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这个无票支出的装修费摊销，汇算的时候再那个表调增，也是那个其他调增吗
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老师，比如装修费，10000有票，5000没票，然后按10个月摊销，每月摊销1500记账的时候都计入了长期待摊费用，这样我汇算的时候怎么查无票摊销了多少啊，有啥好方法没有，可以一下查出无票摊销了多少
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老师装修费摊销是摊入成本还是费用
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老师你好，请问，物业公司的停车费收入要给业主委员会分一部分，比如1万元停车费收入，5000元给业主委员会，业主委员会的钱，记入其他应付款科目吗？
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老师，那老板前期装修，用自己的钱，后面把发票开过来，要计入其他应付款吗
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老师你好，我公司是家服装生产企业，因市场变化，账上的存货有1000多万，根据市场变化存货已计提了跌价准备，今年实际发生跌价300万，已结转了，所得税税前扣除的需要注意哪些涉税税务，需要备查哪些资料
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老师好，24年汇算清缴才发现，之前的累计折旧的计提表一直错误，我按正确的数据做了一遍，净值付3万，等于是多提了3万，24年我可以按正确的数据填写所得税年报A105080吗？另外公司账多提的3万要怎么做账？小企业可以直接做一张，不通过以前年度损益调整，可以吗？ 借：管理费用-折旧 -3w 贷：累计折旧 -3w
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您好老师我们怎么选这个
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以前年度的汇算清缴我不记得改了没有。增值税我就是改了的，以前年度汇算清缴也得做修改？
我利润表收入就是和实际一样的。因为我当时做了以前年度损益调整，就是这个汇算。我是直接按我的利润表填。还是按我开票金额。不知道会不会有影响
你好 1以前年度的汇算清缴我不记得改了没有。增值税我就是改了的，以前年度汇算清缴也得做修改？ ---可以查询下之前汇算清缴表 增值税是改了之前年度申报表吗 要是一般是需要改汇算清缴表的 除非是原来做了未开票收入 也都报了 后期冲销未开票收入 再开票 2我利润表收入就是和实际一样的。因为我当时做了以前年度损益调整，就是这个汇算。我是直接按我的利润表填。还是按我开票金额。不知道会不会有影响 --对于使用了以前年度损益调整，利润表确实看不到之前的损益影响 看到指只有2022的收入 要是你收入是只有100元 这个金额不大，如果之前没有改 你可以问下你们税局 写今年可以不，一般这个差额不大 税局那处理灵活 或是你是小企业会计准则吗？要是的话，小企业会计准则按准则没有以前年度损益调整 是可以不追溯调整 计入本年损益中 也就是可以写2022的营业收入中
或是你是小企业会计准则吗？要是的话，小企业会计准则按准则没有以前年度损益调整 是可以不追溯调整 计入本年损益中 也就是可以写2022的营业收入中 会计是这样 企业所得税严格是之前的 还是看金额情况 要是不大总体影响不大 可以看当地税局是否可以让写在2022
我刚看了一下我是有修改汇算的，因为当时我补交税企业所得税，不是一二百，金额还挺多
那我现在的汇算收入怎么填写好呢，老师
你好 有修改之前汇算 就只写2022收入就可以了 也就是按你利润的收入就可以（也就是之前的收入计入以前年度损益调整的情况下的收入）