老师，你好。我想问一下，例如我这边2022年度补开了以前年度收入发票，开了100，在以前年度相应的月份也已经调整了收入，补交了所得税。那我现在弄2022年的汇算清缴，补开以前年度的那部分收入，我这边是不是不用管，只填入2022年实际那部分收入就可以，不用理填补开以前年度收入的金额
你好 之前年度的汇算清缴表改了吧 改了的话 就不用填写了 这个增值税收入可能和这个企业所得税有差异 这样有提示 可以给税局写说明
-
Q
老师，我们2021年开了一张3000的专票，后面退回了，业务没做成，我在2022年3月份冲红的，开具负数发票。这个做账不需要通过以前年度损益调整吗？直接在2022年3月当期做负数？那2021年汇算清缴的收入，我还是按照包括冲红之前的收入报，2022年汇算清缴时候按照2022年收入减去这个冲红报吗？
-
Q
老师，我想问一下，嗯就是因为享受政策减免的退税，比如2021年12月计提了印花税，2022年1月份做了缴纳，2022年5月份收到了退税。那我在2022年直接做营业外收入，不用做以前年度损益调整，对吧。如果是因为多缴退税，是不是得就得做以前年度损益调整了？
-
Q
老师，2022年12月开的发票货没有发完，所以2022年的12月份没有确认收入，我放在了递延收益里，但是增值税收入已经在2022年12月申报了，然后我在2023年做了，借：递延收益，贷：主营业务收入，做了这个分录确认了那部分收入，现在做年度汇算清缴时发现不对，然后我把1月确认收入和结转成本的分录在3月红冲掉了，做了这样的分录，借：递延收益，贷：以前年度损益调整，借：以前年度损益调整，贷：利润分配，未分配利润，2、借：以前年度损益调整，贷：库存商品，借：利润分配，未分配利润，贷：以前年度损益调整……这样做完以后，附加税还要考虑吗？还有就是2022年度总体是亏损状态，这还需要做什么分录吗？
-
Q
老师，2022年12月份开了发票但是没有确认收入，然后我在2023年1月份确认了收入，但是3月份发现我做错了分录，应该把这部分2022年没有确认的收入做以前年度损益调整，于是我就在3月份把一月份确认的那部分收入红冲了，再3月做了以前年度损益调整，现在印花税和水利建设基金的记税依据是收入，但是我三月做了调整之后，3月账上收入就变少了，那我在申报三月份的印花税和水利建设基金的税时依据哪个数据呢？
-
Q
老师，你好。我想问一下，例如我这边2022年度补开了以前年度收入发票，开了100，在以前年度相应的月份也已经调整了收入，补交了所得税。那我现在弄2022年的汇算清缴，补开以前年度的那部分收入，我这边是不是不用管，只填入2022年实际那部分收入就可以，不用理填补开以前年度收入的金额
热门问答 更多>
-
老师，生产企业账上没库存正常吗
-
甲公司2024年度经营活动现金净流量为550万元，信用减值损失为100万元，经营性应收项目减少75万元，经营性应付项目增加25万元，管理用固定资产折旧为40万元，存货增加30万元，发生利息费用120万元（其中资本化金额为10万元）。若不考虑其他事项，不存在纳税调整项目，适用企业所得税税率25%，则甲公司2024年已获利息倍数是（ ）。 A. 3.47 B. 3.55 C. 3.89 D. 4.07 请老师帮忙解析一下这个题！
-
福利费汇算清缴时需要纳税调增60%么
-
光伏代理商公司给农户支付的费用无票怎么办，这个费用记入什么科目
-
你好老师，每个月除了报税是不是还要报统计局什么资料，新手
-
小规模季度开了3%专票3万和1%普票20万，没有超过30万，还需要填写减免明细表吗
-
老师，之前会计25年1月份交的24年第4季度企业所得税，她在25年计提24年第四季度的所得税，以至于25年所得税多3377.94，第一季度实际交所得税是6961.21，她默认申报的数是3377.94，没有把6961.21申报，我重新更改按3377.94+6961.21=10339.15来申报，这样账表一致，就等于25年多一笔24年的3377.94，因为我看24报表她也没有申报3377.97，老师，这样可以吗
-
老师，有关于SAP财务软件操作课程吗？
-
老师，请问4S店购物品，比如说礼品被等，计入什么科目，二级科目怎么设置
-
老师，我们公司是门窗销售公司包安装的，成本核算分两步进行，之前确定已当月安装完工客户核算收入成本，现在改成以公司下单到生产厂家来核算收入成本，老师，厂家直发客户，老师，当月下单时我直接先用在途物资过渡，借在途物资，贷应付账款，平时付款就是借应付账款，贷银行存款，月底结转成本，借，主营业务成本，贷在途物资，在途物资当月余额有多少，月底结转多少，这样做有问题吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
以前年度的汇算清缴我不记得改了没有。增值税我就是改了的，以前年度汇算清缴也得做修改？
我利润表收入就是和实际一样的。因为我当时做了以前年度损益调整，就是这个汇算。我是直接按我的利润表填。还是按我开票金额。不知道会不会有影响
你好 1以前年度的汇算清缴我不记得改了没有。增值税我就是改了的，以前年度汇算清缴也得做修改？ ---可以查询下之前汇算清缴表 增值税是改了之前年度申报表吗 要是一般是需要改汇算清缴表的 除非是原来做了未开票收入 也都报了 后期冲销未开票收入 再开票 2我利润表收入就是和实际一样的。因为我当时做了以前年度损益调整，就是这个汇算。我是直接按我的利润表填。还是按我开票金额。不知道会不会有影响 --对于使用了以前年度损益调整，利润表确实看不到之前的损益影响 看到指只有2022的收入 要是你收入是只有100元 这个金额不大，如果之前没有改 你可以问下你们税局 写今年可以不，一般这个差额不大 税局那处理灵活 或是你是小企业会计准则吗？要是的话，小企业会计准则按准则没有以前年度损益调整 是可以不追溯调整 计入本年损益中 也就是可以写2022的营业收入中
或是你是小企业会计准则吗？要是的话，小企业会计准则按准则没有以前年度损益调整 是可以不追溯调整 计入本年损益中 也就是可以写2022的营业收入中 会计是这样 企业所得税严格是之前的 还是看金额情况 要是不大总体影响不大 可以看当地税局是否可以让写在2022
我刚看了一下我是有修改汇算的，因为当时我补交税企业所得税，不是一二百，金额还挺多
那我现在的汇算收入怎么填写好呢，老师
你好 有修改之前汇算 就只写2022收入就可以了 也就是按你利润的收入就可以（也就是之前的收入计入以前年度损益调整的情况下的收入）