老师您好，现在发现21年有笔分录错误了(小企业会计准则)，然后我在23年4月做分录冲销再改正，分录是多借一贷，我可以只冲销错误的那个科目，不全部冲掉可以吗？

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• 老师，小企业会计准则下收到以前年度的附加税退税怎么做账务处理？

• 老师就是我的社保客户端我明明已经缴费了，并且成功了，但是我的申报记录那里的缴费转态是未交费是什么意思

• 2025年未分配利润变动情况与企业所得税申报情况不一致，请核实是否存在申报错误的情况 作变更股权 是什么问题

• 你好老师，请问我们24年工地进的材料发票直接入成本了。但是项目经理说还有一批材料没用完，需要卖给别人，这都26年了，请问怎么调账

• 老师，公司是生产制造一次性纸杯碗小工厂，平常对接的客户支付方式大多是刷信用卡、花呗、微信、支付宝这些，现在想办个个体户，开个经营收款码，对接客户的支付方式，费率低些，方便收款，。对公司来说我需要做好哪些税务风险？个体工商户，需要税务登记需要做账吗？是按什么方式核定税种

• 老师，您好，我想问一下，我们公司有两台设备，总金额是12万左右，只用到2年，然后老板说当废铁卖掉了，只卖了几千块钱，请问这个合理吗。我该怎么处理比较好呢，老板私下处理的，也没有发票往来。

• 上缴税金是指当年实际入库数吗？例如增值税是去年12月发生额到当年11月发生额

• 老师 我刚看资产负债表；预付账款期末余额是负数；应该调到哪个科目借方还是贷方；预收账款也是负数怎么调 调到哪儿科目哈

• 老师我们12月购进一辆二手车，当时收到的是普票已入固定资产，现在4月又要出售，需要缴纳13%税，所以让对方补开了专票可以抵扣。那现在是收到13%专票，税额是要冲减之前入资产的金额吗，本月又要出售，这个对折旧这些有影响吗，需要调整吗