老师，汇算清缴，职工薪酬是应发工资+单位交的社保、公积金是吗
你好，上表的工资是包括单位承担的工资和五险一金部分
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1.计提工资： 借：管理费用-职工薪酬 贷：应付职工薪酬-职工工资 2.计提社保/公积金（单位部分） 借：管理费用-社保（单位部分） 管理费用-公积金（单位部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 3.发工资： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 4.缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-社保（单位部分） 应付职工薪酬-公积金（单位部分） 其他应付款-社保（个人部分） 其他应付款-公积金（个人部分） 贷：银行存款 老师给我看下计提社保，工资，发放和缴纳社保，的分录对不对？谢谢
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老师好，请问我计提发放工资和社保、公积金的分录能不能这样写啊 计提工资、社保公积金个人部分： 借：管理费用/销售费用-职工工资 贷：应付职工薪酬-职工工资 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：其他应付款-社保个人部分 -公积金个人部分 应交税费-应交个人所得税 计提单位部分： 借：管理费用-社保单位部分 -公积金单位部分 贷：应付职工薪酬-社保单位部分 -公积金单位部分 实际发放工资、缴纳社保公积金： 借：应付职工薪酬-职工工资 贷：银行存款 借：应付职工薪酬-社保单位部分 其他应付款-社保个人部分 应付职工薪酬-公积金单位部分 其他应付款-公积金个人部分 贷：银行存款
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计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的） 其它应收款 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的） 贷银行存款 其它应收款那没明白
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年度汇算清缴中职工薪酬纳税调整表里的第一行工资薪资支出是指计提的应发工资是么（包含个人部分社保公积金，不包含单位部分社保公积金）？
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老师，汇算清缴，职工薪酬是应发工资+单位交的社保、公积金是吗
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老师，请问，我公司是一家小规模的纳税人，现在做内账，10 月份缴纳了增值税，然后我 10 月份的时候就直接做：借：应交税金-应交增值税-小规模税额，贷：银行存款，然后结转的时候，资产负债表上应交税金出现了负数，这正常吗？
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老师，全面预算的公式是什么
粤公网安备 44030002003870号
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表中的手续费 是指银行手续费吗
你好，你指的第六行吗？这里不是银行手续费，银行的手续费填写到最下面其他那一行，表上的25行
表中的运输、仓储费 包括快递费吗
你好，可以合并到运费里面
实际工作中，小额的快递费一般是计入办公费了
表中的各项税费 知道是什么
你好，这块现在基本没了，因为都通过税金及附加科目核算了，早期得印花税是记录管理费用的
利息收支是指借款的利息吗
你好，是的，你的存款利息和借款利息都在这里