你好,学员,第二次发票按剩余的金额开就好了
老师你好,请问我们报关单上成交方式是C&F,我必须要转换成Fob离岸价,也就是报关单上的金额减去运费,才可以申报退税是吗老师。如果一个报关单上有5种商品,我是运费初以5,每件商品平均分摊运费是吗老师。还是具体怎么操作,麻烦告知下,谢谢。还有那个出口退税明细表,如果没开发票,那个发票号码没有,那我怎么填写号码呢老师。还是发票号码我随便编一个也可以,谢谢老师
老师,我们出口了一批货物,报关单上的美金是44940.46,我当月按照第一个工作日得汇率开具了普通发票折合人民币323935.32元,我分录是 借 应收账款 贷 主营业务收入 ,我当月实际收到美元是44952,结汇下来人民币323733.83 我分录是 借 银行存款—人民币账户 财务费用—汇兑损益 贷 应收账款 麻烦您帮我看下我这处理对吗
31、某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2021年11月份的有关生产经营业务如下: 1.4日,购入一套生产用机械设备,取得增值税专用发票,注明采购价款为4000 000元,同时取得运输部门开具的增值税专用发票,注明运费4000元。 2.6日,外购一批货物,取得增值税专用发票,注明货款5 000000元,由于管理不善,本月底有1 000 000元的货物被盗。 3.9日,销售三批同一规格、同等质量的货物,第一批500件,不含增值税销售单价为2600元;第二批800件,不含增值税销售单价为2700元;第三批10件,不含增值税销售单价为2000元。经税务机关认定,第三批销售价格明显偏低且无正当理由。 4.10日,销售一批货物,增值税专用发票上注明的销售额为3000 000元,另外开出一张普通发票,收取包装费11000元。 5.15日,将自产的一批新产品1000件作为福利发放给职工。该产品尚未投放市场,没有同类产品销售价格,每件生产成本为950元,成本利润率为10%。 6.销售一批产品,开具增值税专用发票,注明货款16000 000元,在结算时给予对方2%的现金折扣,对方享受了现金折扣,同时支付运输部门运输费5000元,已取得运输部门开具的增值税专用发票。 7.20日,外购原材料一批,从供货方取得增值税专用发票,发票上注明价款2000 000元,另外,支付运输费用4900元,并取得运输公司开具的增值税专用发票;同日,外购办公用品一批,取得增值税专用发票,价款10 000元,增值税税额1500元。办公用品直接交付办公科室使用。 8.24日,该公司出售一台旧设备,此设备系2008年2月购入,原价3 000 000元,现售价190 000元,款项已收到。
要求请会做进出口贸易的老师来回答。我们公司2023年2月出口一批货200万有相对应报关单,2023年3月份收到这笔出口货物进项发票100万,税务局要求我们要开出口发票才可以退税,在2023年4月开出口发票200万,请问现在我们要做2023年2月和3月的账,这个两笔分录该怎么做呢?请老师写成带有数字的分录,谢谢!请会做进出口贸易的老师来回答!多谢了
一个订单,分两批发货,cif成交,第一批按cif价格开出口票了,请问,第二批的出口发票该如何去开? 补充:第一张发票有备注是cif成交,报关单上的运费/保费在第一单的报关单里
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?