去年的固定资产发票已经做了卡片，入账了，今年想要冲销，怎么处理，是直接借方固定资产红色，贷方进项转出蓝字，贷方其他应付款 工字吗？卡片要不要变动过，怎么变动？
同学，你好 做一张调整凭证，将固定资产原值 和累计折旧 一次性 全 红冲 掉
-
Q
我公司建筑企业14年刚成立时还是实缴制股份，公司股东通过财务公司打款到股东卡上共2000万，然后各个股东转进过公司账户计入实收资本（农行/公司运营时农行一直没用了），后期通过1、购买950万固定资产划出公司账户（实际没有收到这批固定资产/但是有普通发票而且每年也都在折旧），2、通过私人向公司借款的方式借走剩下的1050万元（买固定资产和借款都是农行借走的），之前的会计根据实际情况调账，冲红了以前的这3笔业务，使得账上看起没有收到股东的投资款，没有借款出去，购买的的固定资产还计入股东A名下，贷其他应付款-股东A 950万。他这样做我感觉不对，我是不是需要按照以前的业务把他的账调过来？因为现在A股东要退股，账上他名下是其他有应付款的
-
Q
公司已经运行了三个月了，但都只是费用支出，没有生产，老板私账买了固定资产啊办公费啊，有一些不开发票的就不管它，但有一些对方发票开来了。现在对公账户我才去开出来，外账刚刚建账。本来是想叫对方把钱退回老板私账，我对公再重新付，但对方也都不同意。那收到发票我肯定是要做账的，但私账付的话就是库存现金，但账才建立没有现金，那应该怎么办？借：固定资产、费用等，贷：其他应付款—老板 这样可以吗？等什么时候对公账户有足够的钱了，再把这个钱转到老板私账，把其他应付款做平，这样操作有没有风险？
-
Q
老师你好，我们厂喷涂机以旧换新1台，换的新的含税是30000元，旧的给供应商了，我做了固定资产清理了，卡片也做了变动方式是减少，摘要是报废清理，请问老师，固定资产清理卡片分录：借固定资产32000贷累计折旧30200 贷固定资产清理1800，而新的购入喷涂机分录是借：固定资产 27900借应交税费/进项税3900 贷：银行存款30000 贷：固定资产清理1800请问老师一个卡片减少，一个卡片增加这样做的分录对么？本来购入开的发票不含税26100元，因为平衡固定资产购入是27900元？请问老师我做的分录对么？麻烦老师给我指导一下？
-
Q
老师 我想问下 我们公司2020年使用购买的厂房，但是发票是2022年给的，并且只给了一部分，所以一直未入账。我在新增固定卡片，选择使用期间是2020年，系统提示使用期间早于录入期间不能生成凭证 应该怎么办呢？ 第二个问题想问下 我们这个厂房是 法人个人付给开发商收付款，然后每个月法人转钱进来付贷款及利息 ，这个账务处理怎么做呢？ 也不知道这个厂房最后利息会是多少 因为可能会提前还款 ，我录入固定资产是不是按照合同总价 如700万 借固定资产 700万（不含税） 进项 （已收发票进项额）8.2万 贷 其他应付款-法人 200 长期应付款 400 应付利息 100呢？
-
Q
去年的固定资产发票已经做了卡片，入账了，今年想要冲销，怎么处理，是直接借方固定资产红色，贷方进项转出蓝字，贷方其他应付款 工字吗？卡片要不要变动过，怎么变动？
热门问答 更多>
-
老师你好，那变更经营范围，在电子税务局上可以变更吗，我见涉税主题变更里有经营范围变更
-
公司购进沫煤5000吨，但实收数量只有4600吨，沫煤运输可以有3‰的误差，超出3‰的数量该怎么计算
-
子公司的收入算母公司经营性收入吗
-
老师，工地施工，自己做饭吃，给于的餐补。做什么资料报销入账？还是这块的工地用餐如何做账？
-
您好，老师，银行余额调节表怎么做
-
你好，我是总包A公司，跟B公司有合作，B把业务交给c做，我们A收到B发票了，并且答应通过发工资直接给到C，但是附件没有C开给B的发票，B也不要发票，对于我们A入账有影响吗
-
新开的分公司，开通了税务，暂时没有业务就不打算银行开户，但是税务局打电话说我们银行账户没有备案。请问不备案可以吗？应该是不会开户的，没有流水
-
新收购一个公司，支付收购款如何做账务处理
-
老师你好，我想问一下我没有做库存是那种卖一单调货一单的生意，我3月份卖货给客户钱收了也给他开票了但是这个单子里货款我没有给库房结账，等到4月份才给库房结账库房给我开发票（库房给开的发票是好几单生意加在一起的总额），那我三四两个月的账应该怎么做
-
抵押贷款抵押物的核算例:2015年7月5日，借款人新兴百货办理抵押贷款200000期限为3个月，年利率6%，新兴百货提供住房一套作抵押物，价值25万元。借:贷款一抵押贷款-新兴百货200000贷:吸收存款一活期存款200000同时，表外科目记录:收入:抵押有价物品2500007月底，计提利息:借:应收利息900贷:利息收入9008月和9月计提利息:借:应收利息1000贷:利息收入10009月5日到期公司无法偿还贷款本息:借:应收利息100贷:利息收入100计提利息不是算头不算尾吗，为什么七月底计提利息是按27天算的，九月的100又是这么来的呢
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
现在卡片状态是这样，全部冲红的会计分录应该怎么填写，卡片要不要变动
同学，你好 把分录发给我
我现在就弄到这步，不晓得对不对，后面的有点知识卡住了，根据卡片数据帮我看看
同学，你好 这个分录可以的，再把折旧也红冲
折旧 可以直接进营业外收入吗，借累计折旧273230.1，贷营业外收入273230.1？
同学，你好 一般是用红字冲
冲红是 借 制造费用折旧 红字，贷 累计折旧 273230.4 红色 这样的吗
能不能你写个大致的会计分录 让我参考一下
同学，你好 借 制造费用折旧 红字， 贷 累计折旧 红字，
我看了一下，没有折旧计提过，会计分录没有记过，借 制造费用蓝字，贷累计折旧 蓝字，这样是不是不能冲红
同学，你好 没有折旧计提过 那就不用
那我卡片上这部分折旧的金额，应该怎么做分录
同学，你好 不管，因为你没有生成凭证