汇算清缴资产折旧摊销里，资产计税基础是什么意思？填的是原值还是折旧数？

去年九月做的固定资产，然后折旧忘记计提了，现在该怎么办呢

税收金额里面加上这个少计提的，今年补上。

什么意思呢

第二列账载金额，填写你少做的折旧，第五列填写应该折旧的金额，这个意思

但是我账没计提折旧呢，可以今年一起做吗？那个是22年，23年一起计提可以吗？

把你的分录写出来。

我账没有做计提这笔，什么分录？

那你不是说你2022年和2023年一块做嘛，你一块多的分录你准备写哪一个，不知道的话，我给你写一个可以吧 022年的借以前年度损益调整， 贷累计折旧， 借利润分配未分配利润，贷以前年度损益调整

我不是说账的问题，是我现在22年忘记计提，可不可以直接放到23年一起计提了？

没有问题的，但是你做管理费用的话，汇算清缴就不需要调整，