请问老师，2022年单位支付了一笔2018=2021年因为计算错过，而少了的电费5万元，费用做在2022年，发票也是2022年开的，费用也是2022年支付的，请问2022年企业所得税汇算清缴可以税前扣除吗？
你好； 这个是22年的费用； 22年做了费用了； 那么可以税前扣除的
-
Q
老师，属于2022年的费用，在当年做了费用计提，在23年汇算清缴前实际支付并取得发票，是可以在2022年汇算清缴税前扣除吧？
-
Q
请问老师，2021年单位有笔费用200万，没有做到费用。而是在2022年做到费用并支付取得发票。请问老师这个在2022年企业所得税汇算清缴前能扣除吗？
-
Q
请问老师，2022年计提了一笔管理费用3万元。然后2023年冲掉管理费用负数3万。请问老师站在税务师的角度2022年企业所得税汇算清缴如何处理？
-
Q
请问老师，2021年计提的费用2万元，因无发票也没有实际支付，在2021年企业所得税汇算清缴时调增处理了。企业2022年4月冲减了这笔费用。从税务师的角度，我查了一下有两种说法，就是图片里的两种，第一种，2022年调减，第二种覆盖21年申报。因为21年和22年企业都是小微企业100万以下。21年企业所得税5%。2022年企业所得税2.5%。我两种方法都计算了一下。发现覆盖申报缴纳的企业所得税更少一些。
-
Q
请问老师，2021年计提的费用2万元，因无发票也没有实际支付，在2021年企业所得税汇算清缴时调增处理了。企业2022年4月冲减了这笔费用。从税务师的角度，我查了一下有两种说法，就是图片里的两种，第一种，2022年调减，第二种覆盖21年申报。因为21年和22年企业都是小微企业100万以下。21年企业所得税5%。2022年企业所得税2.5%。我两种方法都计算了一下。发现覆盖申报缴纳的企业所得税更少一些。
热门问答 更多>
-
你好，若当年利润为100万，能在处理这个利润转分红前，先做账前调整吗？如股东的工资未发放，可不可以先减去股东未发工资后，再做利润分配即按20%分红个税申报缴纳呢
-
实缴的股东可以减资退出吗
-
江西资兴出租营业房每年4万元，需缴多少税
-
2、某生产白酒企业,本月发生业务如下: (1)本月销售A型白酒10吨，售价不含增值税5万元吨。 (2)本月委托乙公司加工B型白酒1吨,材料成本8000元吨,加工费20000元吨(不含增值税)，本月收回1吨加工的白酒，乙公司没有同类白酒销售价格。。 (3)本月将自产C型白酒1吨作为福利发给职工，无同类白酒销售价格。白酒成本20000元/吨，成本利润率10%。 (4)进口D型白酒5吨，关税完税价格3万元吨，关税税率20%,。分别计算: (1)销售白酒应纳消费税? (2) 委托加工白酒应纳消费税? (3) 自产自用白酒应纳消费税? (4)进口白酒应纳消费税?
-
剩余项目资本金进入资本公积是否会被税务部门调整
-
你好道路救助基金办理，需要丧葬费发票，在哪里开？
-
您好，请问外贸企业出口退税调整申报以后怎么重新申报，能告知一下步骤吗
-
请问土地租金可以开普票？普票能否入账？
-
我们是一般纳税人收到劳务派遣发票差额开票怎么做账
-
老师，员工2月没有工资，公司需要给他交社保，他欠公司的社保费用做到了其他应收款，3月工资发放的从工资里扣了，3月工资申报个税的时候这部分其他应收款需要报个税吗，罚款是不需要报个税的，这个是公司带垫的个人社保费用需要报个税吗
请使用微信扫一扫登录