两个公司分别按照自己的业务做账,然后结账出报表是这样的。
老师你好,我们公司是今年4月份成立的,4月份成立时为小规模纳税人,并且收到一笔款项2万元,但5月份就转为一般纳税人了,这笔2万元的款项,于6月份开出了专票票。请问老师,这笔2万元的款项,应该放在哪个月份做为营业收入纳税申报?如若是在4月份申报,则属于小规模纳税人不需要缴纳税款,如若是在6月份申报,则按一般纳税人需缴纳税款。但款项是在4月份公司还是小规模纳税人的时候收到的,发票却是在6月份开出,请问怎么操作才是合规的?
公司法人注册了一个一般纳税人公司和几个小规模公司,可以把进项票都开给一般纳税人公司,然后由一般纳税人公司开进项普票给几个小规模公司吗,几个公司都有业务发生,都需要开发票出去,但是货物都是放在一起的
老师,我们公司有两个公司,一个是小规模纳税人,一个是一般纳税人,我们现在有手机回收业务,两个公司经营范围都可以做回收业务,在税务方面或者综合考虑,我们应该使用一般纳税人的身份做,还是小规模的身份做呀
老师,你好,我们公司一个是一般纳税人,一个是小规模,小规模公司中标的项目上有专票的都是由这个一般纳税人公司银行支付货款等,然后发票和合同都是开给一般纳税人公司的,请问这样有哪些税务风险?
老师你好!我们公司是一般纳税人,然后3月份又注册了一个小规模纳税人的公司,在4月份用小规模纳税人开了60万专票出去,还支付了几笔业务,这个业务是一般纳税人公司的业务,请问老师这两个公司的财务报表怎样做?
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
我的意思是小规模纳税人开出去的票是一般纳税人的业务,那小规模纳税人的账该怎样做?小规模纳税人公司的收入和支出也是一般纳税人的业务,我不知道怎样做报表?是两边都要吗?
你好,小规模是做小规模自己企业的业务。比如小规模开出去发票。借应收账款,贷主营业务收入,应交税费是这样的。 结转成本借主营业务成本贷库存商品。 然后是根据做的帐数据才出报表的。
小规模是正常做销售,确认收入结转成本。一般纳税人从小规模这边采购。 一般纳税人是做采购库存商品入库的分录。 不能说是小规模,然后去从事一般纳税人那个企业的业务,这样是不行的,是自己做自己的事。
因为这是两个不同的公司。 一般纳税人的业务不能用小规模公司开发票。 小规模公司开发票就属于小规模公司,自己的业务 ,小规模确认收入结转成本。