老师，我是一个机械租赁公司，我入成本的时候直接进到了主营业务成本，那我暂估的时候怎么暂估呢！
借主营业务成本贷应付帐款
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老师，上个月时候，我做了一笔借主营业务成本—暂估 贷应付账款。这个月成本票到了，应该怎么做分录
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您好，我们公司主营租赁勾机再转租给建筑公司，我们付租赁费（有发票才付款的）的款项是直接入主营业务成本里可以吗？还是需要通过哪个科目过度一下，再结转成本，之前我都是直接入主营业务成本了，合理吗？还有就是有时候又主营业务收入了，但是我们没有往外付成本款，暂估成本药怎么做比较合理，我直接做的借主营业务成本，贷应付账款-暂估，是不不太好，应该如何暂估
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老师，我是一个机械租赁公司，我入成本的时候直接进到了主营业务成本，那我暂估的时候怎么暂估呢！
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老师，去年12月份的会计暂估成本400万（借主营业务成本贷应付账款暂估），然后今年我这边冲减暂估（借主营业务成本-负数贷应付账款暂估负数），因为我们这两个月没有收入，所以成本没有办法结转，但是有发票回来，我需要冲减暂估，然后结转成本的时候就会设计到主营业务成本，怎么处理呢
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暂估的成本，我次月直接冲回，怎么做分录？ 暂估的时候： 借：主营业务成本 贷：应付账款
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老师，是借主营业务成本，贷应付帐-暂估吗？收到发票后再借应付账款-暂估，借应交税费-进项，贷应付账款-供应商
可以的，可以这么做的。
老师，但是我听很多老师说暂估不能直接入到损益类科目，要先入到资产类科目!
你好属于当月的成本可以直接暂估
老师你好，就是可以入到主营业务成本这个科目是吗？
你好属于当月的成本的就可以的
老师你好，如果是商贸公司是不是收到发票后也可以借应付账款-暂估，借应交税费-进项，贷应付账款-供应商，不用红冲暂估，再按收到的发票再做分录!
你好可以 暂估的和发票不含税金额一样就行
好的，非常感谢你老师！
不用客气 工作愉快