演示账套

我们公司社保个人的部分每个月都没有扣，公司跟我们承担，每个月计提社保单位和个人的部分全部都计提了，这次审计部门跟我们把个人的部分全部都调增了，需要交企业所得税，请问我们应该要怎么操作啊。

2023-05-08 16:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-05-08 16:17

你好；你意思是全额计提到管理费用去了？所以要调增个人部分；你账上分录调下；然后汇算去填写表格调增哦

快账用户3646 追问 2023-05-08 16:22

我们今年计提社保的话，只计提单位的部分吗？

齐红老师解答 2023-05-08 16:27

你好；是的；计提是单位部分社保记入成本费用去

快账用户3646 追问 2023-05-08 16:32

工资表上面要不要造扣社保的明细啦。

齐红老师解答 2023-05-08 16:44

你好；要写个人社保的金额；要体现后这样才好做清楚实发金额的

快账用户3646 追问 2023-05-08 16:51

那造工资就把社保金额写上，但是算工资的时候不扣除，应该就可以了吧。

齐红老师解答 2023-05-08 16:56

你好；是的；就可以了。对的

快账用户3646 追问 2023-05-08 17:09

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2023-05-08 17:13

不客气的；满意请给予评价

你好；你意思是全额计提到管理费用去了？所以要调增个人部分；你账上分录调下；然后汇算去填写表格调增哦

2023-05-08

公司承担的，公司和个人的部分都计提。

2022-03-30

这个是正常账务处理的，但是员工的工资是变相增加的，增加的部分就是企业承担社保的部分的

2023-08-29

对方给你们开发票的吗社保的

2024-11-06

同学你好 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2 计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3 次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4 上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金

2024-03-11