公司请了个顾问，报酬就是每个月给他买社保，不发其他工资了，这个会计分录要怎么做，然后个税申报，这个工资怎么报，还有本来个人承担的社保部分也是我们公司，单位承担的部分为1000元，个人是500元，现在1500全部公司出，一般纳税人

老师，去年11月份结转增值税的时候，输金额时错了，少输了5.92元，现在发现，红冲了去年的凭证，重新写了正确的，这样可以吗？还是说要通过损益调整科目？

想问下，旅客运输服务发票，现在必须填写出行人信息吗？如果不填，不能抵扣税金吗？

老师：2026年1月报销2025年11月的的差旅费2160元，企业会计准则，会计分录怎么做

郭老师，个体户需要申报个税吗，之前都没有申报会罚款吗

新办公司购买厂房900万，法人个人转款，贷款也都还完了，现在厂房发票都已经开出，房本上会显示是公司所有，账务处理是个人借款公司购房，金额较大汇法人私户会有影响吗？有什么风险呢？

你好，老师，第一个问题计提：应收账款坏账准备计提借：信用减值损失 贷：坏账准备。固定资产减值准备借：资产减值损失 贷：固定资产减值准备。存货跌价借：资产减值损失 贷：存货跌价准备。无形资产减值准备借：资产减值损失 贷：无形资产减值准备，我这几个计提的分录对吗？第2个问题，这些计提后，会影响利润表的利润总额，那这些计提的信用减值损失和资产减值损失在汇算清缴是要调减吗？来增加利润，毕竟这个计提准备只是计提没有实际发生，就比如应收账款只是计提，但还没有真的收不回来了。第3个问题，这几个计提是每月都要计提，还是每年年末计提一次。第4个问题，这些计提是基于什么来进行计提，是基于财务制度吗？

老师，年底结账漏了一笔库存，因为未开来发票，忘记暂估入库，并且已经用完了，也忘了结转成本，1月份人家开来发票，才记起这个事。请问老师在不调表的情况下，有没有好的解决办法

每次公户钱不够付货款 然后都是从私户用周转金方式转入 那如果还的话要备注什么用途从公户转到私户去

老师股东要是退股，应该怎么结算啊

采购商品，报销的费用是100，发票是120元要怎么做账呀