问题一，我记得以前有个分录，借差旅费，员工没用退还了，我记得是借银行存款100，，借其他应收款-100这样保证其他应收款的发生额没有被虚增，请问对吗？问题二，a是销售方，b是购买方，最开始b买了7的东西，挂在应收账款，然后b付款时，付了11的钱用来买东西，然后b又不买了，退货4的钱给b在不影响虚增的请款怎么做分录，要区分正负数
第一个正确的。 2借银行房款，贷应收账款。11、 借应收账款，贷银行存款4
-
Q
老师，有这样个问题，我们是建筑业，营改增之前收到的甲方的工程款后，在对公户里又转到我们老板的个人账户，分录是借：其它应付款—借款 贷：银行存款 但是这些钱转到老板个人账户，因为不懂用来老板买材料和付人工费，这些费用就直接给了材料商和供货商了，关键是他不懂，所以其它应付款一栏中出现了付时， 老师您看我这种情况我怎么办
-
Q
老师，请问一个问题： 我们是一家4S店，给自己店试驾车买保险当月正常入的费用，含税金额2025.55 借：销售费用—1910.9 应交税费-进项税114.65 然后到了下个月的时候，又通知需要退一部分保险， 但是在保险公司没给我们开红字发票之前，我们先收到了它的退保款，含税金额是750.2 然后我们做账是借：银行存款 750.2贷：其他应付款750.2 然后过了几天收到发票之后 做账是借：其他应付款 贷：应交税费-进项税额转出 保险公司开的发票应该是开含税金额750.2的红字发票就行，但是他们开的是负数发票-1910.9 税额-114.65 /和一张正数发票1203.16 税额72.19 老师，我现在再怎么做账？@邹老师
-
Q
14:30<问答详情13:38问答详情20:16:42后或5次对话后问题结束你好，我们公司之前借款a公司21万，会计分录为借银行存款贷其他应付款，然后a公司购买我们东西，我们公司给他开发票200万元，合同表明也是200万，后收到a公司打款179万，直接从这200万中扣除了之前借款的21万，没有做任何的手续，我们跟他们开收据200万，他们给我们开了一个收据21万，但是我们的收据已经开出去了。再写个补充字样在收据上，写上200万金额里面有21万还款，但是还是开200万收据，然后这样是正确的符合常理的是不？然后在正常的账务处理就可以了是不？
-
Q
问题一，我记得以前有个分录，借差旅费，员工没用退还了，我记得是借银行存款100，，借其他应收款-100这样保证其他应收款的发生额没有被虚增，请问对吗？问题二，a是销售方，b是购买方，最开始b买了7的东西，挂在应收账款，然后b付款时，付了11的钱用来买东西，然后b又不买了，退货4的钱给b在不影响虚增的请款怎么做分录，要区分正负数
-
Q
一般纳税人电气公司，外账是请的代账公司在做，内账好几年都没做过，而且发生的业务大多数都是股东私卡在代收付款，（工程期间是股东张三在垫付费用，后来收到的工程款甲方对公转账给公司，然后股东转到私人卡个人费用也在里面，也在支付公司一些费用，反反复复的），现在需要把以前账都整理起来，每一次明细账都整理出来了，请问股东垫付5000元付人工费 如:借:工程施工-合同成本-人工费5000贷:其他应付款-股东张三 可不可以这样填写记账凭证 然后收到了工程款10万，股东张三通过对公账户转到了个人卡，分录是不是:借其他应收款-股东张三100000贷:银行存款100000 如果是手工账记账，如何核对公司欠股东张三多少钱？在哪里可以查找出来，我是会计小白，谢谢老师了
热门问答 更多>
-
老师公司是5月份开的账户，开户时私户转公户，然后公户转私户，倒了几次账，这算是借款还款吗
-
老师您好，请教一个问题，如果没有采购却有开票收入，会有什么影响？谢谢老师
-
废旧钢管用于租赁的，做到库存商品里了，季度报表上已申报在库存商品里了，需要调整到周转材料吗
-
作为出纳，如何开具和收取支票和汇票
-
老师，晚上好，请问在核算个人所得税年汇算清缴时(综合所得)，需要将工资薪金、劳务报酬、稿酬所得、特许这四项收入一起做汇算清缴吗？还是只要做工资薪金的收入就可以了？
-
请问老师 运输公司没有车辆 加油费能不能抵扣增值税
-
老师好，旅游行业，差额扣除，这个扣除成本确认的税额是按1%还是3%，开票是按1%的。
-
我有个体户，有小规模公司，有什么坑到底
-
法院以14147741.05元执行查封拍卖了某公司的土地使用权和地面附属物，该财产由我公司通过法院拍卖取得，由担保公司垫付了9942414.93元，由我公司支付了4205326.12元，请问我公司该怎么做账，税该怎么缴纳，暂未取得发票
-
生产加工企业出口退税，购进几种原材料组装变成新产品出售，购买的原材料税率有9%和13%，新产品出口退税率9%，请问是按购进原材料不含税价款计算还是按销售不含税价款计算申请退税？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师你做的借，应收账款4贷银行存款4虚增了应收的发生额，我认为对的是，贷应收账款-4贷银行存款4，我交接的会计做的如图
银行借方负数和贷方是一样的。
我理解银行借方负数和贷方一样，那么请问从不虚增发生额的角度哪个正确，我的，老师的，我交接的会计的3个人分录
其他的都不合适 同一个客户用一个往来科目
对啊，都用的同一个，老师的分录，借应收账款，贷银行存款4，，我的分录，贷应收账款-4 贷银行存款4 我同事的分录如图，都是用的用的应收账款的这个科目
你截图的那个对的 全都应收账款不对
正确的老师麻烦写一下。谢谢
借银行存款贷应收账款。11、 借应收账款，贷银行存款4
老师你这个分录，原先有应收账款借方余额7，，到贷方余额4 这个时候借方发生额7 贷方发生额11，按老师的借方发生额增加了4，可是实际上，应收账款反应b买了多少货物数时，实际发生额是7，按照老师的虚增了
应收账款在贷方有余额4表示提前收了人家的钱没有虚增额
那么同理请问，借差旅退回时，借，银行存款1.贷其他应收款1这样也就对了啊！但是但是学的时候不是这样的
你好，借其他应收款贷银行 回来报销的时候有差额的，比如他应该退回来借销售费用，银行存款贷其他应收款没有问题呀。
老师，我上面的写错字了，他借了1的差旅费，退回来也是1的钱，分录正确写法，借银行存款1 借，其他应收款-1 这样其他应收款没有虚增发生额。我的意思是那个应收账款不是也应该模仿书写。不虚增发生额的意思
你好可以的 借方负数就是贷方 和借银行贷其他应收款一个意思了
我现在模仿写，是贷应收账款-4 贷银行存款4这样对吗
可以的，可以这么做的。