问题一，我记得以前有个分录，借差旅费，员工没用退还了，我记得是借银行存款100，，借其他应收款-100这样保证其他应收款的发生额没有被虚增，请问对吗？问题二，a是销售方，b是购买方，最开始b买了7的东西，挂在应收账款，然后b付款时，付了11的钱用来买东西，然后b又不买了，退货4的钱给b在不影响虚增的请款怎么做分录，要区分正负数
第一个正确的。 2借银行房款，贷应收账款。11、 借应收账款，贷银行存款4
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老师，有这样个问题，我们是建筑业，营改增之前收到的甲方的工程款后，在对公户里又转到我们老板的个人账户，分录是借：其它应付款—借款 贷：银行存款 但是这些钱转到老板个人账户，因为不懂用来老板买材料和付人工费，这些费用就直接给了材料商和供货商了，关键是他不懂，所以其它应付款一栏中出现了付时， 老师您看我这种情况我怎么办
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老师，请问一个问题： 我们是一家4S店，给自己店试驾车买保险当月正常入的费用，含税金额2025.55 借：销售费用—1910.9 应交税费-进项税114.65 然后到了下个月的时候，又通知需要退一部分保险， 但是在保险公司没给我们开红字发票之前，我们先收到了它的退保款，含税金额是750.2 然后我们做账是借：银行存款 750.2贷：其他应付款750.2 然后过了几天收到发票之后 做账是借：其他应付款 贷：应交税费-进项税额转出 保险公司开的发票应该是开含税金额750.2的红字发票就行，但是他们开的是负数发票-1910.9 税额-114.65 /和一张正数发票1203.16 税额72.19 老师，我现在再怎么做账？@邹老师
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14:30<问答详情13:38问答详情20:16:42后或5次对话后问题结束你好，我们公司之前借款a公司21万，会计分录为借银行存款贷其他应付款，然后a公司购买我们东西，我们公司给他开发票200万元，合同表明也是200万，后收到a公司打款179万，直接从这200万中扣除了之前借款的21万，没有做任何的手续，我们跟他们开收据200万，他们给我们开了一个收据21万，但是我们的收据已经开出去了。再写个补充字样在收据上，写上200万金额里面有21万还款，但是还是开200万收据，然后这样是正确的符合常理的是不？然后在正常的账务处理就可以了是不？
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问题一，我记得以前有个分录，借差旅费，员工没用退还了，我记得是借银行存款100，，借其他应收款-100这样保证其他应收款的发生额没有被虚增，请问对吗？问题二，a是销售方，b是购买方，最开始b买了7的东西，挂在应收账款，然后b付款时，付了11的钱用来买东西，然后b又不买了，退货4的钱给b在不影响虚增的请款怎么做分录，要区分正负数
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一般纳税人电气公司，外账是请的代账公司在做，内账好几年都没做过，而且发生的业务大多数都是股东私卡在代收付款，（工程期间是股东张三在垫付费用，后来收到的工程款甲方对公转账给公司，然后股东转到私人卡个人费用也在里面，也在支付公司一些费用，反反复复的），现在需要把以前账都整理起来，每一次明细账都整理出来了，请问股东垫付5000元付人工费 如:借:工程施工-合同成本-人工费5000贷:其他应付款-股东张三 可不可以这样填写记账凭证 然后收到了工程款10万，股东张三通过对公账户转到了个人卡，分录是不是:借其他应收款-股东张三100000贷:银行存款100000 如果是手工账记账，如何核对公司欠股东张三多少钱？在哪里可以查找出来，我是会计小白，谢谢老师了
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老师，我们是商贸公司，老板自己在做出纳，但是他没有做银行存款日记账和库存现金日记账，我是会计，我也不想做呀，这个不做不影响是吧？
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老师，甲会计10个公司32个网银盾复核6个单位账再加5个单20个网银盾，工作量大吗？甲会计做6个单位的账 甲会计多次申请，把这10家公司网银复核交给他人，这感觉每天有很多时间做账了？
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老师！你好！我们公司是一家有限责任公司，三个股东，股东王占股份45%，股东李占30%，股东张占25%，对内实际投资900万元，现股东王要退出35%的股份，支付股东王401万元，另外一个新股东加入要持股10%，这个要怎么计算各股东投资款和持股比例
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老师，甲会计10个公司32个网银盾复核6个单位账再加5个单20个网银盾，工作量大吗？ 甲会计多次申请，把这10家公司网银复核交给他人，这感觉每天有很多时间做账了？
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老师你做的借，应收账款4贷银行存款4虚增了应收的发生额，我认为对的是，贷应收账款-4贷银行存款4，我交接的会计做的如图
银行借方负数和贷方是一样的。
我理解银行借方负数和贷方一样，那么请问从不虚增发生额的角度哪个正确，我的，老师的，我交接的会计的3个人分录
其他的都不合适 同一个客户用一个往来科目
对啊，都用的同一个，老师的分录，借应收账款，贷银行存款4，，我的分录，贷应收账款-4 贷银行存款4 我同事的分录如图，都是用的用的应收账款的这个科目
你截图的那个对的 全都应收账款不对
正确的老师麻烦写一下。谢谢
借银行存款贷应收账款。11、 借应收账款，贷银行存款4
老师你这个分录，原先有应收账款借方余额7，，到贷方余额4 这个时候借方发生额7 贷方发生额11，按老师的借方发生额增加了4，可是实际上，应收账款反应b买了多少货物数时，实际发生额是7，按照老师的虚增了
应收账款在贷方有余额4表示提前收了人家的钱没有虚增额
那么同理请问，借差旅退回时，借，银行存款1.贷其他应收款1这样也就对了啊！但是但是学的时候不是这样的
你好，借其他应收款贷银行 回来报销的时候有差额的，比如他应该退回来借销售费用，银行存款贷其他应收款没有问题呀。
老师，我上面的写错字了，他借了1的差旅费，退回来也是1的钱，分录正确写法，借银行存款1 借，其他应收款-1 这样其他应收款没有虚增发生额。我的意思是那个应收账款不是也应该模仿书写。不虚增发生额的意思
你好可以的 借方负数就是贷方 和借银行贷其他应收款一个意思了
我现在模仿写，是贷应收账款-4 贷银行存款4这样对吗
可以的，可以这么做的。