你好老师，我在22年4月份时有一张分录是把1个季度的固定资产分录红冲了，在做折旧，借：固定资产196000元，贷:管理费用196000元，那4月份当期的管理费用实际是发生了40490.74元，那我结转时的管理费用是不是填用196000-40490.74=-155509.26元？

那利润表上的当期管理费用是填40490.74元还是填155509.26元呀？

你好，这里应该填写的是复数155509.26

你好，如果当期管理费用填40490.74，那管理费用的本年累计数和账本上的管理费用本年累计数是不一呀？

对的，是的，不一样的。

你好老师，这个费用本年累计数不一样的话，我报电子税务系统时按哪个费用的累计数报呀？

你好，应该按照正确的那一个，就是你账本里面的。

你好，我是按利润表中的这个负数结转的来填写的，这样不对吗？

你好，你管理费用填写40490。那你的那个管理费用贷方是不是还有余额。还有一个余额196000。

你只结转了借方的，没有结转贷方。

是的，现在利润表上的费用本年累计数和账本上的费用本年累计数就是差196000

你利润表里面的不对，你去看一下你的科目余额表，管理费用还有没有余额。

是软件做账还是手工做？

手工账，科目余额表中的管理费用借方和贷方都是40490，没有余额

你的手工账都是40490，那你管理费用这个19600没有录入是怎么啦。怎么不录入进去啊？

老师请你帮我看看丁字账，科目余额表，利润表的管理费用数填的对不对

这个是正确的，没有问题。

我报电子税务系统时也是按这个利润表的费用报的，对吗？

你好对的，是的，正确的。

你好老师，现在丁字账和科目余额表，利润表的费用是对的了，那总的账本上我是这样填的

你好，本月合计这不也是对的？