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请问老师,我当月有进项税转出,在计算进项加计抵减额的时候,我需要把这笔转出的税减掉再计算加计抵减么?例如,进项税1000,转出200,加计抵减是(1000-200)*比例?还是不用管转出的这200

2023-05-11 13:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-11 13:25

你好,需要减去这个进项转出计算 但是是有一个前提的,这个进项之前加计扣除了。

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快账用户5884 追问 2023-05-11 13:30

什么意思?是说之前这笔200有没有算加计扣除是么?这是3月产生的进项税,当时有算了它的加计扣除,是要在4月份还得把加计扣除200*10%给扣掉么?

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齐红老师 解答 2023-05-11 13:31

你好,就是这个200之前算没算加计扣除,如果算了的话,你这个月用800乘以10%或者是5%,如果没有的话,就用1000乘以5%或者是10%。

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快账用户5884 追问 2023-05-11 13:32

算了,那我懂了,谢谢老师

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齐红老师 解答 2023-05-11 13:33

不用客气,工作愉快。

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你好,需要减去这个进项转出计算 但是是有一个前提的,这个进项之前加计扣除了。
2023-05-11
您好,这个的话是可以用本月可抵扣的进项减去转出额,再乘以抵扣比例
2023-11-03
你好,本期发生额应该是1000乘以10%。
2021-11-19
同学你好 对的 理解正确
2022-08-23
你好,对的,是的,前期你已经加计扣除了,但是后期需要进项转出的 是
2023-10-23
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