老师您好，有一家劳务派遣公司，它的代发工资放在其他应付款—工资那里，现在这个余额是个负数。以前他们都没做不计提一直累积下来这个数有些大了，请问老师这个该怎么处理呢？他计提分录是这样的，借：应付；贷：主营业务收入，其他应付款
同学你好 这个收入不是计提呀 为啥借方贷方都有往来科目 只是受托发工资吗
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老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！
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老师您好，有一家劳务派遣公司，它的代发工资放在其他应付款—工资那里，现在这个余额是个负数。以前他们都没做不计提一直累积下来这个数有些大了，请问老师这个该怎么处理呢？他计提分录是这样的，借：应付；贷：主营业务收入，其他应付款
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老师好，发现以前年度计提工资分录是借:销售费用 管理费用 其他应付款-代扣代缴个人所得税 贷 应付职工薪酬。1、请问个税是不是不存在计提，发放工资的时候直接扣除个人应该缴纳的个税部分？2、按照上笔计提分录在发放工资的时候又贷了 其他应付款-代扣代缴个人所得税 这样就导致其他应付款-代扣代缴个人所得税冲平了。可是下月缴纳个税的时候又借 其他应付款-个人所得税代扣代缴。以至于这个科目产生了借方余额，该怎么把这个余额处理掉呢？谢谢
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老师是这样的：计提工资我做的是 借：管理费用 工资 管理费用 社保公司部分 管理费用 公积金公司部分 贷：应付职工薪酬 发放工资 借：应付职工应酬 贷：其他应收款 个人社保 其他用收款 个人公积金 其他应收款 个税 银行存款 这样我计提的应付职工薪酬和发放金额就不一样了，因为计提的时候没有提个税啊，现在发的时候贷方又有个税了，是不是我哪里做错了
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还有一个问题不知道怎么弄，内账问题，公司有固定资产还款额，以前没有都还款付费，但是有一个月未付款，分录怎么和计提，怎么做都是不平衡，不用银行存款这样子出现流水少了，以前那个是这样子做借主营业务成本贷累计折旧借其他应付款贷银行这样子做了三笔，因为不是一个公司买，最后一笔就借主营业务成本贷累计折旧，我到过了不行，用其他分录做也不平衡，有的科目会一直挂着有。
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公对公转账的时候发票都是怎么备注的
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借方写错了，是这个， 借：应收—客户 贷：主营业务收入 其他应付款—代发工资
这样做可以 借银行 贷应收 借其他应付款 贷银行存款
还是不太明白，因为是历史遗留问题，现在其他应付款—工资是付三十万左右，但时间太长不知道是哪些客户的了
然后他做那笔分录的时候是按开过来的发票数去做的
同学你好 嗯 按照发票来做就可以
那这个负数期末需要做处理吗？
同学你好 对的 这个要做账的
那我应该怎么处理这个负数，现在头大了
同学你好 转到营业外吧