老师， 去年的账刚从记账公司接过来，根据科目余额录入系统的初期余额，现在汇算清缴，发现去年固定资产都没有折旧，现在补提了分录在5月，补提金额数据核算在5余份的资产表中，请问，汇算清缴可以不写折旧费嘛，按照22年记账公司给过来的资产表上传报表，写或者不写的区别在哪

老师您好，公司2018年6月之前由其他单位管理并做账，7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告，里面有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表。没有科目余额表，对方不提供。 现在我在重新建账，根据资产负债表和银行对账单，录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额；“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”，“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了，生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是，利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字，我应该入到哪里呢？需要录入吗？

老师您好，我们公司2020年的账务我是根据2021年5月31日汇算清缴申报的报表（资产负债表、利润表）更改的，因为当时汇算清缴的时候有点问题，就先按大概数字申报了，现在我调整后发现20年资产负债表跟交上去的汇算清缴的资产负债表不一样，收入成本费用以及合计数都一样，但是里面的应付账款，应付职工薪酬，还有其他应付款在这三个科目的期末余额不一样，老师这种的是必须要做成一样的吗 还是可以不一样

小张在对某公司2021年度报表审计时发现该公司报表往来科目均未进行重分类调整，长 短期资严和负债项目也未进行相应的分类，请根据公司报表及相关资料将审计后的金额填入表中（本题40分，可以不写计算过程，但写计算过程，计算过程对，计算结果错的酌情给分） 1，公司应收账款明细表电有62万货方余额，坏 账准备按应收账款余额5%o计提；2.其他应收款 里面有126万股权投资；3.待摊费用中有125万的 装修费、公司按10年进行摊销；4.短期借款杳 看借款合同，发现一共三笔借款，到期日分别是 2022年8月15日、2028年4月20日 2024年7月16日，金额分别为150万元、100万元和260万元；5.应付账款明细表中有27万借方余额；6.其他应付款中有12万借方余额 麻烦老师速度谢谢

内账刚刚接手现在做1月份的账（手上只有去年12月份报表可以根据录入期初，还有一本去年11月份的记账凭证）公司有固定资产不知道要不要计提折旧？？？因为12月末有贷方累计折旧余额，我看11月份的账又没看到计提折旧分录我纠结！！！望解答要不要做计提折旧

老师， 去年的账刚从记账公司接过来，根据科目余额录入系统的初期余额，现在汇算清缴，发现去年固定资产都没有折旧，现在补提了分录在5月，补提金额数据核算在5余份的资产表中，请问，汇算清缴可以不写折旧费嘛，按照22年记账公司给过来的资产表上传报表，写或者不写的区别在哪