借原材料100, 应交税费、应交增值税进项9 贷银行109, 借银行存款163.5, 贷主营业务收入150, 应交税费、应交增值税销项13.5 贷应交税费应交增值税转出未交增值税,4.5 贷应交税费未交增值税4.5, 借应交税费未交增值税4.5,贷银行存款。

自营出口的生产企业一般纳税人,出口货物的征税税率13%,退税率9%,8月份业务:购进原材料,专用发票上金额400万元,税率13%,进项税额52万元。当月进料加工免税进口料件到岸价折合人民币100万元,关税20%。上期末留抵税款5万元。本月内销货物,开出专用发票,金额100万元,税率13%,税额13万元。本月出口货物销售额折合人民币200万元。计算当期的“免、抵、退”税额。会计分录
某制药企业属于增值税一般纳税人,2020年4月份的药品销售额300万元,其中农药销售额100万元。企业当月可抵扣的进项税额为30万元(销售额均为不含税销售额)。公司分开核算销售额的情况下,应纳增值税额金额为()A.5万元B.9万元C.4万元D.4万元
某制药企业属于增值税一般纳税人,2020年4月份的药品销售额300万元,其中农药销售额100万元。企业当月可抵扣的进项税额为30万元(销售额均为不含税销售额)。公司分开核算销售额的情况下,应纳增值税额金额为()A.5万元B.9万元C.-4万元D.4万元
某制药企业属于增值税一般纳税人,2020年4月份的药品销售额300万元,其中农药销售额100万元。企业当月可抵扣的进项税额为30万元(销售额均为不含税销售额)。公司分开核算销售额的情况下,应纳增值税额金额为()A.5万元B.9万元C.-4万元D.4万元
老师好,一般纳税人,4月份 ①购进原材料金额100元,税额9元; ②出售商品金额150元,税额13.5元 5月申报缴纳4月份增值税4.5元 请问关于税金的会计分录要如何处理 请
老师,有个问题想问下电商刷单怎么处理这个账务
你好老师,我想问一下,我们公司是外贸公司,预收了国外客户一笔模具费,模具的所有权属于客户,当订单达到10万我们需要把模具费还给客户,然后委托境内的模具公司给做模具,对方给我们开了专票,我想问一下这个应该怎样做账?模具公司给开的专票可以申请退税吗?
老师,你好,对于法人转入对公账户里面的钱,我做成借款,但是备注我写了转入备用金可以吗,借:银行存款贷:其他应付款,是需要写成借款吗
生产企业,收到 项目名称:*研发和技术服务*技术服务费 ,规格型号:综合配电箱开发 的发票,怎么做账务处理呢
自己可以在电脑上注册公司吗?
老师个税备份怎么备份,麻烦您跟我说一下吧
老师我公司社保医保公司出900/人,一共4个人, 交了6406.48。其中一个人全额公司交,其中一个人是老板。 计提的时候怎么做分录。每人交的额度是1601.62。 老师怎么做分录
收到运输服务发票 发票上备注个人所得税由自然人自行申报 如果自然人不申报 购买方能使用发票吗
小规模纳税人对公户的钱,怎样合理合规的提出来
公司10个人,每月工资都没超过5000元,还要报个人所得税吗?
老师好!以上分录之后,应交税费应交增值税销项税及进项税余额一直还在,而且会越滚越大
好借应交税费应交增值税销项13.5, 贷应交税费应交增值税转出未交增值税4.5, 应交税费应交增值税进项9
收到,谢谢您
不用客气,工作愉快。