演示账套

老师，所得税汇算财务报表我就按22年审计调整后的报表申报可以吗？之前22年四季度的季报就不修改了可以吗？

2023-05-17 10:19

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2023-05-17 10:21

你好，同学，是这样的

快账用户4749 追问 2023-05-17 10:33

21年的报表也有变动，我做汇算的时候是按审计的21年数据还是原来21年的数据啊

快账用户4749 追问 2023-05-17 10:33

就是期初数那里

齐红老师解答 2023-05-17 10:51

同学，按你们年报的数据，不是第四季度数据

快账用户4749 追问 2023-05-17 11:12

就是12月的数据勒，22年汇算清缴里的期末数按22年审计的年填，期初数是按我21年12月的申报数填，还是按审计的21年数据？审计把21，22年的报表数据都改动了，但是我不想返回去改以前的税务申报表

齐红老师解答 2023-05-17 11:51

同学，你们期初数就是去年你们申报数据的期末数

快账用户4749 追问 2023-05-17 11:54

是的勒，就是21年的期末数勒，我就想按我之前账上的数做汇算，这样就跟我21年汇算的申报数一致，但是这次22审计的有修改21的报表数，我就不晓得按哪个数申报好

齐红老师解答 2023-05-17 12:00

以去年为准，不然会有风险提示

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