同学你好 对的 也要调整的
请问老师,20年的汇算清缴已完成,资产负债表上的期末未分配利润是15000,汇算清缴时经过调整,又调增利润8500元,补缴所得税425。那现在要申报21年第一季度的财务报表,那资产负债表上的期初数要调整吗?都调整哪些?调整是否还要编制会计分录?
老师,请问汇算清缴后补交的税费分录是不是这样的,借:以前年度损益调整,贷:应交税费-应交企业所得税。借:利润分配-未分配利润,贷:以前撤损益调整。缴纳时,借:应交税费-应交企业所得税 贷:银行存款,但是去年的利润表和资产负债表也结转了,要不要调整去年的利润表和资产负债表呢?
2020年会计分录借:管理费用-职工薪酬 主营业务成本 ---工资 贷:应付职工薪酬--工资 现在税务部门核查到有17950元工资不实,让调整,我的分录借:应付职工薪酬---工资 贷:利润分配--为分配利润对吗 税务部门有说要通过以前年度损益调整,是不是分录就是借:应付职工薪酬--工资 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷利润分配--为分配利润
老师,汇算清缴涉及到年度损益调整,例如去年少计提工资,那5月底申报的财务报表的数据是填年度损益调整后的金额?例如:年度损益调整金额为500,手动在资产负债表应付职工薪酬增加500、减少未分配利润500、利润表的管理费用直接手动增加500?
上年多计提的折旧和多计提的工资在汇算清缴的时候通过以前年度损益调整了,财务报表需要调整相应的成本费用,和应付职工薪酬吗,
做出来的成品,然后不好了。报废了。相关分录怎么写
老师,我公司购买包装材料,首先付 30% 预付款,,对方发货了,没开发票!!!货到我入库,这两步如何做账?第一步肯定是借预付,贷银存,第二步呢?贷方怎么做?如果对方开的是专票,预付 30%!!!!!!!!
小规模纳税人付了供应商的货款还没收到供应商的发票应该怎么做账?收到发票后又怎么做账?
请问老师,建筑复服务异地预缴的所得税需要计提不?利润是负数
付给另外一家国内工厂的投资款,怎么做账
老师,我公司购买包装材料,首先付 30% 预付款,,对方发货了,没开发票!!!货到我入库,这两步如何做账?第一步肯定是借预付,贷银存,第二步呢?贷方怎么做?
老师,25年发现员工24年发票报销公司名没写全怎么办?
请问红冲的发票需要做账吗?一般纳税人
老师好!一般纳税人开了一部分技术服务费,税率6个点,报税的时候要和销售的分开吗?认证进项的时候只算销售的税负,服务费这部分不需要认证进项吗?
老师这个金融租赁这个是不是不可以抵扣
是这样的,以前师傅说不要轻易的动营业成本,我要是把申报的报表中的营业成本改了,会不会引起税务稽查?
同学你好 涉及损益的你得做跨年的 可能会引起稽查
跨年的是什么意思?是通过以前年度损益调整来调整吗?
对的 是这个意思的