演示账套

非独立核算的公司，总公司给分公司打款，入什么科目下面是我写的可以吗

2023-05-17 15:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2023-05-17 15:11

同学，你好哪笔分录？？

快账用户3961 追问 2023-05-17 15:12

你看下我纸上写的对吗

齐红老师解答 2023-05-17 15:13

同学，你好不对比如收款借：银行存款贷：其他应付款-总公司

快账用户3961 追问 2023-05-17 15:14

还有哪个错了？》？

齐红老师解答 2023-05-17 15:14

发工资的分录，你可以参考下 1.计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分）借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时借：应付职工薪酬——工资贷：其他应收款——社保(个人部分) 应交税费——应交个人所得税库存现金／银行存款或现金 4.上交杜保借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应收款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金 5.上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税贷：银行存款或现金