老师，去年暂估的成本票，如果要冲红是不是红冲在去年的账里面呀，可以红冲在今年吗，如果已经做了汇算清缴怎么办呢

怎么调啊老师

当时的分路怎么做的？借主营业务成本，贷应付账款吗？如果是的话，借应付账款， 贷以前年度损益调整， 借以前年度损益调整， 贷利润分配，未分配利润汇算清缴，纳税调增。如果没有发票。

那如果做了这笔分录，是做22年汇算的时候调整，还是以后23年再调整呢

你好，2022年纳税调增的

老师账套里没有这个分录老师，我工作的是代账公司

帐套里没有哪一个分录没有暂估的吗？

以前年度损益调整这个科目

用利润分配未分配利润来代替。

那我把账做在今年，提供年报报表的时候不还是以前的数据吗老师，那就没办法调整了呀，看利润超不是要看22年末的利润表吗

你好，还是以前的，你账务处理做到这个月，如果你反结账修改的话，你申报给税务局的能修改吗？

能修改的话，你就去修改。