老师，调整事项什么时候考虑上一年的应交税费-应交所得税呀，学堂这道题，为什么资料一调整事项考虑了上一年的应交所得税，资料二为什么没有考虑啊
您好，因为上述业务形成损失不能当期企业所得税扣除，在以后扣除，所以当期需要计算缴纳应交税费应交企业所得税
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资产负债表日后事项，为什么甲乙公司在调整所得税的分录时不一样。甲：借：应交税费—应交所得税，贷：以前年度损益调整 乙：借：以前年度损益调整 贷：应交税费—应交所得税
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老师，资料一里面，最后一句话说450万销售收入应全额作为2020年度的应税收入，这个地方的应交税费-应交所得税为什么不调整呢？他明明2020年收入确认多了，所以所得税才确认多的呀，在日后调整事项里不应该把多得那部分所得税给调减么？
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老师，资料二为什么不考虑应交税费 应交所得税这一步
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老师，调整事项什么时候考虑上一年的应交税费-应交所得税呀，学堂这道题，为什么资料一调整事项考虑了上一年的应交所得税，资料二为什么没有考虑啊
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资产负债表日后事项调整时发生在所得税汇算清缴前这题为什么不用调整应交所得税，上一个例题有关预计负债调整又调整了应交所得税？
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那资料二的损失也不能当期扣除啊，为什么答案没有考虑应交所得税呢
图片资料二的信息不全
老师，看一下资料二的信息
您好，因为不计提坏账准备不能税前扣除，不影响应纳税所得额
但是这两个资料里面，在年末都有计提坏账准备啊
资料一是退货原因引起企业所得税，不是计提坏账
哦哦，明白了，谢谢老师
您客气，非常荣幸能够给您支持