如果想在去年汇算时扣除,正常计提,涉及损益类科目就使用以前年度损益调整科目替代
老师,您好,请问去年的固定资产12月份忘计提折旧了,今年可以补提吗?如何做分录呢?
老师,去年12月份折旧忘计提了。今年还能补提吗?凭证怎么做?
去年12月份的工资放到了今年1月份计提,现在审计调整要改回去年12月份,具体分录
你好,老师,去年的工资忘记计提,今年9月计提,做了以前年度损益分录,系统上也结转了损益,你看看这些分录,哪里不对,需要怎么去做
老师,请问去年7月份忘记计提附加税,现在需要从新计提吗?计提的话不就是属于今年的税金了吗?需要怎么做分录?
请问,应付账款明细科目可不可以是个人名称
一般纳税人,用的简易计税二级明细是什么行业会用到呢?
老师您好,例如开票价税合计1060,金额为1000税额为60,那么企业所得税确认收入纳税的金额是1060还是1000?
老师好,请问系统结转汇兑损益,按照设定的汇率去结转,结转支付货款和对应的入库存商品的汇率的汇兑损益,如果本位币有余额,系统会自动把余额结平吗?
总账、主管、出纳、成本分别对应财务主管、共享会计、业务会计、成本会计里的谁?支付厂房租金业务工作流程还有各岗位本次业务说明该怎么写?
我们公司给下级销售商开票收3个点的税点,怎么做账啊?
老师,请问报销的两种处理方式利弊?老出纳借款3万,用现金支付费用报销,然后再整理票据统一报销,新出纳收集报销票据,直接银行转账给申请人。那种方式更合理?
个体工商户超过核定征收后所得税是适用多少比例
老师,临时工需要开发票吗?签什么合同呢
老师请问购置税能抵扣增值税么
我现在在2022年的汇算清缴,在填写工资薪酬的时候发现借方余额,然后就发现是因为2021年十二月份的工资忘计提了,我现在补在2023年的五月是需要通过以前年度损益调整这个科目,是这样理解吗
是的,就是需要通过以前年度损益调整这个科目
具体分录怎么写
借:应付职工薪酬-工资 贷:以前年度损益调整