您好,全额征收,意思是不扣除劳务人员社保,工资,这样的
老师,我们是一般纳税人劳务派遣差额纳税单位,我看资料,说劳务派遣取得相关工资社保缴纳凭证可以扣税,借:应交税费-差额征税 贷:应交税费-差额征税,我不理解什么意思?
老师,您好,劳务公司,是可以差额征收的对吗?意思是,在收到劳务费之后,做全额主营业务收入入账后,申报时可以差额申报缴纳增值税的对吗,
老师,请问劳务派遣公司给我们开的发票,怎么2张不一样呢?一个没有税点,但是有税额,一个没有税额,备注有差额征税,请问差额征税是什么意思呢?
劳务派遣公司差额征收,企业所得税的收入怎么确认呢,是开票的差额吗,还是收取的全部价款加价外费用
老师,请问下我们混淆了劳务派遣和清包工业务的,一直开的派遣5%的差额票,那从劳务派遣中剔除来是按照3%-已缴纳5%差额票计税额,还是说直接按照5%全额计税-已缴纳差额呢?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那差额缴税的时候又扣除了劳务人员的社保,工资,这样不矛盾吗?全额征收,差额缴税要怎么理解这几个字呢
不矛盾,因为两个规则,不是同时用的
分别是在什么时候用呢
这个不是分别,是可以选择用的
老师,麻烦你看下我这个例子,这个例子提现了差额征税,但是支付给劳务员工的费用总共是8万,也就是说我应该有8万的成本,但是像这样做了会计分录以后,我的成本就只有76190.48了,这是为什么呢
我看不到你发的图片是什么内容呀?
现在可以看到吗
不是,我的网络可能有问题,最近这两天的图片都不开,是啥业务
就是差额征税,提供劳务派遣服务,取得销售额10万元,支付给劳务派遣员工的工资,社保等8万元,第一笔分录是:借:银行存款 100000 贷:主营业务收入 95238.1 应交税费-简易计税 4761.9 第二笔是支付给劳务派遣员工的工资等,借:主营业务成本 76190.48 应交税费-简易计税3809.52 贷:银行存款 80000
从这两笔分录上可以看出确实实现了差额征税,但是我实际支付给派遣员工的成本是80000呵,但是这个分录做下来,成本就只有7万多,这是为什么呀
这个是属于差额征税啊,收入然后你的成本就是工资那个
我知道我的成本是8万,这两笔分录有问题吗,如果没得问题的话,那为什么这两笔分录上面体现的成本只有7万多,还是说还差分录没做完吗
你说成本7万6,含税8万是这个意思吗
是的,正常成本应该是8万,为什么这里要加上税款以后才是8万,税款刚好体现差额缴税,那成本就刚好少了这点税款,这里有点想不明白
因为这个一般都是属于含税价格的,包括你收入
好的,谢谢老师,明白了
不客气的,早点休息