会形成亏损,体现在弥补以前年度亏损明细表,可用于以后年度弥补亏损
去年我们购买设备的发票,设备作为成本一次性扣除了汇算清缴的时候做的,现在这张票要退回,是对方开负数发票还是我们开,这张票没有抵扣进项税额
去年11月有一张购买设备的发票,1今天冲红了,怎么做账,2,今年计提的折旧是不是也要做账冲红,3,这张发票在今年汇算清缴的时候一次性扣除了,要怎么处理做账
老师,比如说固定资产100万,我财务上是5年折旧的,每年20万,但所得税申报时一次性抵扣了100万,那以后每年汇算清缴时需要纳税调增20万,现在账面价值还剩70万的固定资产我卖了20万,那没有调增的70万,汇算清缴时不用再调增了吗?如果不调增,那之前一次性抵扣所得税不是赚了吗?
老师,如果上年购买设备做了一次性抵扣处理,但是在汇算清缴的时候发现没有抵扣完,还能结转到下一年抵扣吗?
老师,我们的抵扣联次还有以前年度的没有抵扣,比如2023年的,但是发票拿到当时已经做账了,如果我现在抵扣以前年度的发票,就直接抵扣就行,不用再因为发票跨年抵扣了还要操作啥吧?我平时是用待抵扣和已经抵扣分录把当期增值税全部结转出来的
工资表代扣员工餐费,入账是贷:其他应收款。本月菜金入账是借:费用,贷:应付职工薪酬福利费,在借:福利费,贷:银行存款。那么怎么调账呢?本月餐金的费用要减掉员工餐费吗?福利用不用?
请问小规模纳税人开租赁费税率是1%吗
老师您好,个体工商户小规模纳税人收到13%增值税专票可以入帐吗?会存在税务风险吗?
个人出租房屋需要缴纳什么税?
老师,想问一下如果每个月工资是10000元,不想交个税,我应该怎么做工资条呢
老师,我们是一家保健品公司,在拼多多网店销售。商品总价205.54元,店铺优惠折扣20元,平台优惠折扣18.55元,用户实付款166.99元,商家实收金额185.54元。我们应该怎么做账
请问,劳务派遣公司,开的差额征收那个发票,代扣代缴工资那一部分,可以不计入收入吗?如果不计入收入就和开票的金额不匹配了。对吗?
老师好,液压油开发票商品和服务分类选择哪一类
之前跨年的,收到一笔发票计的借管理费用贷应付账款,现在发现其实不是管理费,我应该怎么改
老师,开具监理费发票可以只备注项目名称么
老师,那这样的话要怎么做账务处理呢?
账务不用做处理的。这些都是基于企业所得税法。
好的,谢谢老师
不用谢,有帮到你就好。请五星好评!