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22年调整了以前年度损益调整(21年的费用没有入费用),在做22年汇算所得税的时候,这部分费用应该填哪张表呢?是去调整21年的报表的数据?还是直接在22年里面填?请问老师,具体是哪张表呢?

2023-05-23 22:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2023-05-23 22:29

您好,是更正21年年度汇算清缴的表格哈,A105000表26或30行填,但这个纳税调减慎重,税务不欢迎调减的,可能会查咱的账了。

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快账用户2380 追问 2023-05-23 22:39

但是这个实际确实该在21年摊销(里面有一部分还涉及20年)当时未账务处理,现在调整了的话,只有去税务大厅办理,只需要填这个表吗?A100000需要填吗?

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齐红老师 解答 2023-05-23 22:42

您好,不是的,期间费用、、折旧摊销表、主表都要改,带上公章,把21年年度汇缴表格都打印出去,大厅会告诉您需要改哪个金额的,表在系统里是勾稽的

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快账用户2380 追问 2023-05-23 22:45

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2023-05-23 22:47

 亲爱的,您太客气了,祝您生活愉快!希望以上回复能帮助您, 感谢善良好心的您给我一个五星好评~

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