老师，我公司为一般纳税人小型微利企业，以内销为主，兼有出口。本月产生免抵退税额23562，那么这个数会对企业哪些方面产生影响吗？

今年刚成立的小规模 1.小规模出口，政策是免税。 例如，上游给我们开票40万，我们出口价50万，那50万就全免了，不用考虑税的事是吧 2.上游开专/普票对小规模内销没啥影响，那对出口有影响吗？如有影响，上游怎么开票对公司更有利 3.小规模转一般纳税人，对公司的利弊，且成本的增加情况 公司是商贸企业，目前不牵扯生产，后期会买厂房自己生产，请老师就目前不生产和后期生产两种情况解答上述问题，谢谢老师

如果是生产型企业申报国税增值税一般纳税人申报表销售额的第三项（免、抵、退办法出口销售额）和（四）免税销售额 ，这个是可以随意填写吗，还是固定在哪一行里面填写。（比如本月我的内销比较大，我就填在第四。 下月外销大于内销需要退税就填写在三里面）这样可以吗。

老师您好，我们公司从业人数和资产总额都符合小型微利企业的认定标准，只有年度应纳税所得额从上个月开始大于小型微利企业的认定标准，所以企业所得税税率由5%上升到25%，这是因为今年出口业务销售毛利率很大，我想问问，如果明年我们公司出口业务没有那么多，年度应纳税所得额又符合小型微利企业的认定标准以后，我们公司交企业所得税可以重新按小型微利企业优惠税率来计算吗

老师好，我有一个题目，我看那些公式不会，我想知道这个答案，我想看数据：甲生产企业为增值税一般纳税人，适用税率为9%，2022年11月份发生以下业务：购进原材料一批，取得增值税专用发票上注明进项税额910万元，本月海关核准免税进口料件价格为210万美元（对免税购进甲企业采用购进法）当月外汇牌价为USD1=RMB6.8。当月内销不含税销售额3200万元，当月出口商品FOB价折合人民币为14200万元，出口商品退税率为8%，上期内销进项不足抵扣形成的留抵税额有90万元。（1）求企业免抵退税不得免征和抵扣税额，与企业免抵退税不得免征和抵扣税额会计分录。（2）求企业当月应纳税额。（3）企业免抵退税额（即外销应退税额）为，实退税额为，被抵消的税额为，并做出相应的会计分录。（4）根据上述资料，判断企业留抵税额（没有填0）

老师好，生产企业，一般纳税人既有内销又有出口，申报免抵退税后，产生免抵税额，缴纳附加税，免抵税额这数可以理解为出口缴税，是实际缴纳税费，免抵税额➕当月应纳增值税才是当月实际税负，这样理解是有问题吗