麻烦转一下郭老师，前面说的公司租赁的办公室，进行装修，发生的时候借长期待摊费用贷银行存款，（在支付过程中付给别人的材料费，人工费有发票也不用体现出来吗？）摊销的时候管理费用，装修费，长期待摊销费用装修费
对的是的，不用提现，如果你想体现的话，你就设置三级科目。借长期待摊费用人工费， 长期待摊费用材料费 贷银行
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老师 我们公司新租的办公场地 现装修中 有一部分没有发票 都是转给他个人的 借：长期待摊费用-装修费 贷：其他应收款 这个待摊费用也是要汇算清缴时调回来吗
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老师 办公楼装修 先支付25%的进度款，已收到25%的发票 能不能先计入：借：长期待摊费用-装修费 应交税费-应交增值税（ 进行税额） 贷：银行存款 到最后竣工结算 在进行摊销
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老师 现在我们是筹开期的酒店，正在装修期间，那现在给员工发放工资和缴纳社保需要怎么做分录呢？不用计提直接缴纳对吗 1.缴纳社保 借：长期待摊费用-开办费-社保 贷：银行存款 2.发放工资 借：长期待摊费用-开办费-工资 贷：银行存款 然后等开业的时候再转到管理费用/销售费用，进行分期摊销 借：管理费用/销售费用 贷：长期待摊费用
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老师 现在我们是筹开期的酒店，正在装修期间，那现在给员工发放工资和缴纳社保需要怎么做分录呢？不用计提直接缴纳对吗 1.缴纳社保 借：长期待摊费用-开办费-社保 贷：银行存款 2.发放工资 借：长期待摊费用-开办费-工资 贷：银行存款 然后等开业的时候再转到管理费用/销售费用，进行分期摊销 借：管理费用/销售费用 贷：长期待摊费用
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老师，请问下分6年支付装修款，在第2年的时候公司准备注销了，请问长期应付款怎么一次性进行摊销？ 第一年已入账分录 借：长期应付款12w 贷：银行存款12w 借：长期待摊费用48w 贷:长期应付款48w 借：管理费用6w 贷：长期待摊费用6w
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老师，请问如果年底调账，之前报的4季度平均资产总额是4.66万，现在测算下来全年资产总额是9.17万，而且是小规模纳税人，请问是不是只要改汇算清缴数据？季报不用改了？
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哦，这个明白了，那老师之前我做了分录错了，我就红冲完更正成，现在这个分录？
已经做到了哪一步了？做了固定资产吗？
不是的，前面做的分录错了，做成了借管理费用，装修材料费贷应付账款，这个月的我觉得不对，我还没做，这就问你了
借长期待摊费用，借管理费用负数， 当年的做这个， 如果是跨年的，把借长期待摊费用贷以前年度损益调整汇算纳税调增。
明白了，明白了，太感谢老师了！
不用客气，工作愉快