老师，你好！我在2021年的5，6月做账时，把10560元的工资错计提成15980元，并在做账时按15980元做发放工资的那张凭证，但是申报个税时是没有错的按10560元申报。现在我在2023年4月才发现这个错误，我在4月份做账时把这多计提的10840元通过以前年度损益调整来更改，如 冲减2021年5 ，6月多计提的工资 借：以前年度损益调整 -10840 贷：应付职工薪酬—职工工资 -10840 结转以前年度损益 借：以前年度损益调整 10840 贷：未分配利润 10840 请问一下是不是可以这样做
你好，能说明一下你这里的 10840，是如何计算得来的吗？
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请教一个具体业务问题 2021年12月份计提了一笔所得税3000元 2022年4月份年报的时候发现可以弥补以前年度亏损 ，3000元多计提了 4月份调账 1、冲回多计提所得税 借：所得税 3000 贷：以前年度损益 3000 2、调整以前年度损益 借：以前年度损益 3000 贷：利润分配 未分配利润 3000 4月份财务报表资产负债表中应交税费期初数减去3000期末数加上3000 未分配利润期初数加3000，利润表中本年累计栏所得税3000 这样财务报表就平了，这样做对吗
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老师你好，麻烦问下21年有两个月工资多计提了31400元，我在今年调整这个差额时，分录借应付职工薪酬31400（负数）贷以前年度损益调整31400 （负数）借以前年度损益调整31400（负数）贷利润分配-未分配利润31400（负数）；发放工资是通过现金发放的，我是不是还是调整下发放的应付职工薪酬，借以前年度损益调整31400（负数）贷应付职工薪酬31400（负数）借利润分配-未分配利润31400（负数）贷以前年度损益调整31400（负数）
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老师，我这个月，补计提了2022年一个月的工资数，做账的时候是 借以前年度损益调整 贷 应付职工薪酬。结转 借 非分配利润 贷以前年度损益调整。现在我的资产负债表和利润表的净利润，有这个差额，我应该怎么调啊，是哪一步有做错吗
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老师，你好！如果2023年3月份才发现2021年有一个月的工资在做账时计算错误了，但申报个税那里没有错，请问一下我这个可不可以在2023年里通过以前年度损益调整来调整这个错误？
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老师，你好！我在2021年的5，6月做账时，把10560元的工资错计提成15980元，并在做账时按15980元做发放工资的那张凭证，但是申报个税时是没有错的按10560元申报。现在我在2023年4月才发现这个错误，我在4月份做账时把这多计提的10840元通过以前年度损益调整来更改，如 冲减2021年5 ，6月多计提的工资 借：以前年度损益调整 -10840 贷：应付职工薪酬—职工工资 -10840 结转以前年度损益 借：以前年度损益调整 10840 贷：未分配利润 10840 请问一下是不是可以这样做
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原来5，6月的各自的工资额为10560元 我错写成15980元，每个月多计提了5420元，两个月加在一起为10840元
你好，那冲销多计提，结转就是你之前那样处理的。
现在是我按这个冲减后，应付职工薪酬—职工工资多支付的那10840元也是要冲红的吧？我发现冲红后，2023年应付职工薪酬—职工工资的累计数就和2023年的实际累计数相差了这10840元，请问一下这是哪里出现了问题？
你好，多支付的那10840元，也需要红冲的。 因为有调整了10840，自然就会有这个金额的差额啊
那这样的话，我在做2023年度汇算清缴时，我的应付职工薪酬的总数和我实际的数就不一样了，到时候这个该如何处理？我的意思是个税申报系统的总数与我账上的总数不一致时，该如何处理
你好，按2023年正常计提，发放的金额填写（不需要考虑调整的金额）
好的，谢谢老师的耐心教导
祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。