您好,是的,《增值税及附加税费申报表附列资料(—)》第三、免抵退税的第16栏“货物及加工修理修配劳务销售额栏次。 咱出口发票没开啊 计算本期的免抵退税不得抵扣进项税额,计算的方法如下:本期申报免抵退税的出口销售额*(征税率-退税率),也就是销售额*(13%-13%) =0,填列在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》的二、进项税额转出额第18栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”。
老师 我想问一下 我们是高新技术企业软件企业 为什么在增值税申报表填写的时候 6%的销项税写在一般项目 13%的销项税写在即征即退项目 ?不太明白为什么怎么填写 我记得之前不是说增值税率超过3%的部分是可以退税的吗?
老师 我们企业是享受免税政策的企业 然后 在一月份的时候开了一张税率百分之六的发票 我在填收入的时候 是不是就不能把这张发票填写在免税收入里边了 因为我现在这样填写的话提示我表一和主表数据不一致
老师,我们公司是一般贸易,生产行业,9月份有四张报关单,已全部开具了出口发票,但是9月份没有收汇,在十月份收汇了,那么我十月份申报期内,增值税申报表是按照开具的出口发票金额填写,出口免抵退汇总申报表是报零,那么进项票我要不要正常勾选呢?因为9月没有收汇,勾选也不可以退。
我们是生产企业 出口,我们是不是就在增值税申报表附表二填写下 未开票收入就行(因为我们单位没开普票)我们销项是百分之13 退税率也是百分之13 也没有进口免税件。其他的是不是不用填写什么了
老师 我们四月一日报关的 确认收入晚了,才在5月份确认收入,退税率是百分之13 所以在所属期5月填增值税表的时候是不是就在附表一填免抵退收入,因为我们不开发票,所以未开票收入填写fob价格*4月1日的汇率就可以了, 填所属期5月份增值税表不需要填写其他得了吧?
有人给我打钱显示到账时间会不会到
为何一般纳税人,进项税能抵扣,销项税为何不能抵扣?
老师,同一个物料,采购员一会委外加工回来的,一会外购直接买回来的,可以共用一个品号?我核算成本都懵了,那物料进销存我怎么区分,委外进销存我怎么区分。是不是要建两个不同的品号的
请问收入类(益)不是增加是借,减少是贷吗?为什么方宁老师会计分录(2)时间18:06的视频中又说广益类收入增加是贷减少是借
老师,子公司支付母公司往来款12万。我是子公司的会计,请问我这边做账是挂其他应收款-母公司,还是挂其他应付款-母公司?还是说,这两个科目,挂哪个都行?
税务师涉税法律,今年第九章债法的变动情况是哪些
老师,我想问下是小规模升为一般纳税人年收入超过500万,说的是不含增值税的收入,还是含的呢?
钢管进项规格27给客户开销项规格26.7,这样可以吗,
房产中介,公司是小规模的,法人以个人名字签的收购合同(不是以公司名义收购的,款也是法人私户转的),从房东手里收购房子但是产权没过户,收购之后公司完成装修,装修好了再卖给客户(如50万收购房子精装修后卖70万)这类业务有哪些税收风险,是否有能够合理规避税务问题的方案
钢管进项规格27给客户开销项26.7,这样可以吗
进转出没有需要填写0么 税务局说不用开发票
您好,那附表二也不用填 了,反正是0