您好,是的,《增值税及附加税费申报表附列资料(—)》第三、免抵退税的第16栏“货物及加工修理修配劳务销售额栏次。 咱出口发票没开啊 计算本期的免抵退税不得抵扣进项税额,计算的方法如下:本期申报免抵退税的出口销售额*(征税率-退税率),也就是销售额*(13%-13%) =0,填列在《增值税及附加税费申报表附列资料(二)》的二、进项税额转出额第18栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”。
老师 我想问一下 我们是高新技术企业软件企业 为什么在增值税申报表填写的时候 6%的销项税写在一般项目 13%的销项税写在即征即退项目 ?不太明白为什么怎么填写 我记得之前不是说增值税率超过3%的部分是可以退税的吗?
老师 我们企业是享受免税政策的企业 然后 在一月份的时候开了一张税率百分之六的发票 我在填收入的时候 是不是就不能把这张发票填写在免税收入里边了 因为我现在这样填写的话提示我表一和主表数据不一致
老师,我们公司是一般贸易,生产行业,9月份有四张报关单,已全部开具了出口发票,但是9月份没有收汇,在十月份收汇了,那么我十月份申报期内,增值税申报表是按照开具的出口发票金额填写,出口免抵退汇总申报表是报零,那么进项票我要不要正常勾选呢?因为9月没有收汇,勾选也不可以退。
我们是生产企业 出口,我们是不是就在增值税申报表附表二填写下 未开票收入就行(因为我们单位没开普票)我们销项是百分之13 退税率也是百分之13 也没有进口免税件。其他的是不是不用填写什么了
老师 我们四月一日报关的 确认收入晚了,才在5月份确认收入,退税率是百分之13 所以在所属期5月填增值税表的时候是不是就在附表一填免抵退收入,因为我们不开发票,所以未开票收入填写fob价格*4月1日的汇率就可以了, 填所属期5月份增值税表不需要填写其他得了吧?
新建公司第一月社保没定下来,没有报社保可以吗?
老师,担任企业法人最大的风险是什么
老师,金融资产与负债章节的,利息,每年年末付息和最后一次还本付息的账务处理一致吗?最新教材中是怎样说的,怎么好多网课都说全部计入资产成本呢?
公司7月底新建的,一直定不下来人员薪资方案,报销流程设置,万一15号前还定不下来,7月份产生的费用和税费能拖着下月报吗?
会计中级实务概念型题目不会做怎么办 有木有可以下载下来总结的概念PPT啊
老师你好,4S店现金收银,收取对方定金,开具了收据,后期开票需要收回来吧
第二题,不恰当,不是公众利益实体,是上市实体
自产的产品领用做品宣,是直接成本入费用还是做视同销售
请问小规模能给一般纳税人开6%的专票吗?
你好,一般纳税人暂估入库,是含税金额入库吗,还是普票含税入库,专票踢税再入库啊
进转出没有需要填写0么 税务局说不用开发票
您好,那附表二也不用填 了,反正是0