老师，我们公司去年下半年经济困难，有几个月工资没发，人事申报了个税的，我汇缴的表里面账载和实际都按照计提的填，对吗，这个薪酬也包含了社保医保金额是吗
您好，对的，是这个意思的
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老师，汇算清缴5050表格中，工资薪金支出是实际发放的金额吗？比如21年，我计提的工资总额借:管理费用10000贷:应付职工薪酬10000，实际发放时借:应付职工薪酬10000贷:应交税费_个人所得税1000，其他应付款_社会保险(个人部分)1000银行存款8000，这样的话，我的表格里面账载和实际发生额怎么填？
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老师， 咨询一个问题，就是所得税汇缴清算里面的工资薪金表上的账载金额和实际发生额是一致的，但是我个税系统里面的一年的工资总额没有这么多，就是说少申报了，我在填写企税汇算清缴的时候，是按照我账上的数据填还是按照我个税系统里面的数据填写啊
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汇算清缴表里面利润总额和申报财务报表不一样，是期间费用里管理费用中职工薪酬，不是只有实发工资和公司计提发放的社保吗，不包括个人缴纳的社保，因为我去年的工资是这个月才发完的，如果我按照应发，下来利润总额一样，按照实发就不一样了，这个是什么原因
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老师们，我们有2个公司，A公司是给老板2022年每月计提8千元的工资，也在个税申报系统上填写每个月扣除90元的个税，但一直没有实际发放，B公司也给老板发着工资，这两个公司的外账都外包给财务公司了，2022年A公司所有人员工资计提431790元，实际发放的比这个少，外账会计填写这个数据时给我说2022年老板的综合工资超过12万元，需要补缴3000元，然后她就将A公司汇算清缴中工资调增了25600元，倒挤出税收扣除的的金额是406190元，我个人的常识是工资就按实际计提的写“账载金额”，“实际发生额”就是实际发放的工资，按照外账会计的意思如果按账面计提工资与实际发放工资就得调增15万多了，但她很显然说与老板个人工资薪酬综合所得挂钩我感觉还是有问题，个人所得税不是单独做的吗？请问老师外账这么调整合适吗？
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老师，我们公司去年下半年经济困难，有几个月工资没发，人事申报了个税的，我汇缴的表里面账载和实际都按照计提的填，对吗，这个薪酬也包含了社保医保金额是吗
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老师，这个教育经费，以前留下来的过度到这一年，负数，我看不懂，直接过，还是怎么弄
他这个是属于差异调整吧我看着
那我第五行要不要填进去啊
这个其实是不需要的
我不填的话数据就会过度到后面年度
前面的人已经填死了，我现在也来不及去翻哪一年填进去的
意思是你不填，现在申报不了呗
不是，数据会留在里面，下一年还有35730.38结转以后年度
那没事，这个等于说不影响申报
那最终什么时候处理这个数据
可以等到下一年申报的时候
到时候还是不知道如何处理啊
那就只能修改以前年度申报的数据