老师，我去年做的出口退税进项发票，进项税我放在应交税费-应交增值税-进项税（外销）上面，年底结转税金做平了，现在银行退到税了怎么处理？
你好，当时怎么结转的？
-
Q
老师接受以前财务，应交税费—应交增值税下面就设了销项、进项、已交税金、进项转出、待认证进项税、出口退税。当以前交税的时候（销项大于进项的）也没有作转出，所以现在三级科目下边都有余额，我现在应该怎么处理好呢？
-
Q
老师，每个月底进项税额和销项税额都未结转，比如不需要缴纳税我就没做，需要缴纳谁的话，借，应交税费-转出未交增值税，贷，应交税费-未交增值税，实际扣款，借，应交税费-未交增值税，贷，银行存款，现在导致年底进项税额和销项税额有余额，我现在结转到了2021年1月，需要怎么处理之前的错误
-
Q
收到增值税进项留底退税我做了借:银行存款 贷:应交税费-进项税转出，进项税转出要怎么结转？
-
Q
老师，我去年做的出口退税进项发票，进项税我放在应交税费-应交增值税-进项税（外销）上面，年底结转税金做平了，现在银行退到税了怎么处理？
-
Q
老师，我想问一下，在生产出口企业里面，销项大于进项的时候，做会计分录:借应交税费–-应交增值税（销项税额） 贷:应交税费–-应交增值税（进项税额） 应交税费–-应交增值税（转出未交增值税） 那么当进项税大于销项税额，可以退税的时候，这个进项税额跟出口退税的分录要不要写？
热门问答 更多>
-
老师 24年银行手续费有2.7 没记到账上。24年的年报都报完了。我现在怎么改这个账啊
-
老师请问：第一季度资产达5000W，季报时提示不属于小微企业。但增值税申报选择了小微0申报，这个需要更正申报吗。
-
老师做账发现23年少计一笔收入，这个怎么办 民间非营利组织
-
老师，收到14张发票，发票5万元，是购买三轮车的 但是钱已经付了，不是库存现金支付，也不是法人支付，这个发票要怎么处理？
-
怎样做好工业的成本？
-
老师，税收分类编码进销不一致但品名一致可以不？有啥税务风险？
-
养殖合作社的成员用自己的房子设备养殖，最后由合作社统一销售，合作社名下没有固定资产，成员也没有按固定资产入股，合作社账面上没有固定资产，股金也没有实缴，这在税务上是不是有什么说法？合作社注销时会不会涉及资产评估之类的？
-
老师前面财务多记了收入我今年才发现，现在红冲多余收入，分录按之前的然后红冲可以吗，跟之前科目都一样金额填负数位置不变
-
老师做账发现23年少计一笔收入，这个怎么办
-
老师，我们是小规模出口企业，但是不能自己出口，我们购进货物，委托外贸公司出口，那我们报税是按报关单直接报免税收入吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
我是12月年底做的结转税金
借其他应收款，贷应交税费，出口退税， 这个没有做是吧，借银行存款 贷其他应收款。
没有做，应交税费-应交增值税-进项税（外销）这个科目我使用的恰当吗？
可以的，可以这么做的。
放在这个科目年末会转平吗？
结转到转出未交增值税就可以了。
老师你做退税进项税是放在哪个科目里的？
也是结转到转出未交增值税。
好的，谢谢老师明白了
不用客气，工作愉快。