你好,当时怎么结转的?
老师接受以前财务,应交税费—应交增值税下面就设了销项、进项、已交税金、进项转出、待认证进项税、出口退税。当以前交税的时候(销项大于进项的)也没有作转出,所以现在三级科目下边都有余额,我现在应该怎么处理好呢?
老师,每个月底进项税额和销项税额都未结转,比如不需要缴纳税我就没做,需要缴纳谁的话,借,应交税费-转出未交增值税,贷,应交税费-未交增值税,实际扣款,借,应交税费-未交增值税,贷,银行存款,现在导致年底进项税额和销项税额有余额,我现在结转到了2021年1月,需要怎么处理之前的错误
收到增值税进项留底退税我做了借:银行存款 贷:应交税费-进项税转出,进项税转出要怎么结转?
老师,我去年做的出口退税进项发票,进项税我放在应交税费-应交增值税-进项税(外销)上面,年底结转税金做平了,现在银行退到税了怎么处理?
老师,我想问一下,在生产出口企业里面,销项大于进项的时候,做会计分录:借应交税费–-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费–-应交增值税(进项税额) 应交税费–-应交增值税(转出未交增值税) 那么当进项税大于销项税额,可以退税的时候,这个进项税额跟出口退税的分录要不要写?
我公司出售二手车,给买方开具数电票,二手车市场也开具发票,在税务网上显示我家销售两次,这个应该怎么处理
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
我是12月年底做的结转税金
借其他应收款,贷应交税费,出口退税, 这个没有做是吧,借银行存款 贷其他应收款。
没有做,应交税费-应交增值税-进项税(外销)这个科目我使用的恰当吗?
可以的,可以这么做的。
放在这个科目年末会转平吗?
结转到转出未交增值税就可以了。
老师你做退税进项税是放在哪个科目里的?
也是结转到转出未交增值税。
好的,谢谢老师明白了
不用客气,工作愉快。